Presupuesto y Estrategias de Caja: Análisis de Caso de una Empresa de Inversiones, Diapositivas de Administración de Empresas

¡Descarga Presupuesto y Estrategias de Caja: Análisis de Caso de una Empresa de Inversiones y más Diapositivas en PDF de Administración de Empresas solo en Docsity! CASO PRACTICO Caja 280,000 Bancos 263,900 Inversiones 3,444,000 Las ventas que reporta la empresa para fines de 2021 son: Noviembre 240,602 Diciembre 263,028 394400 Se debe cancelar un valor mensual del $83.333.33 por el crédito hipotecario adquirido. El pago por alícuotas mensuales es de $1.350 y el pago a proveedores se detalla a continuación: Enero 545,000 Febrero 250,000 Marzo 250,000 Los pagos de impuesto a la renta se realizan en el mes de marzo por $256.133,90 Los pagos mensuales por concepto de: Administración: $24,750 Ventas: $11.250 Las inversiones temporales y sobregiros se realizan por 20 días La tasa de interés para el crédito es del 12% anual. La tasa para inversiones temporales es del 3,8% anual. Trabajar con el año comercial de 360 días. Se pide: 1) Construya el presupuesto de caja para enero, febrero y marzo del año 2020. 2) Suponga un saldo mínimo mensual de $50.000,00 3) Determine las necesidades de financiamiento e inversión del cliente 4) Indique las decisiones que debería adoptar la empresa para mejorar la posición. La empresa inversiones S.A. ha reportado los siguientes saldos de sus balances al 31 de diciembre de 2019: De los datos anteriores se desprende que la empresa utilizaba la siguiente política de ventas: a) 62% en efectivo y b) 38% con 30 días. La empresa tiene una proyección de crecimiento por cada mes el 16% frente al anterior (calcular de enero, febrero, marzo). Se paga por un inventario rezagado que se compró en el mes de noviembre 2019 por un valor de $394400 mismo que se negoció a ser pagado en dos partes iguales, primer pago en diciembre el segundo despúes de un mes. Como ingreso adicional la empresa considera el arrendamiento de bodegas por $20.000 valor constante mensualmente. Las inversiones generan un rendimiento trimestral que fue pactado al 7,6% anual, la empresa el 1 de enero envía el valor al Banco Federal y recibe el dinero el 31 de marzo (90 días). 197200 1. Cambiar al 80% y 20% para 30a dias La empresa tiene una proyeccion de crecimiento en ventas de 19% 4. Pagar a proveedores solo el 60% de lo planificado en un inicio 3. Renegociar el pago del crédito hipotecario solo el 50% de lo planificado en un inicio. Con el fin de cancelarlo en un tiempo más prolongado pero con menor valor VENTAS A CREDITO NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO Valor en ventas 240,602.00 263,028.00 313,003.32 372,473.95 443,244.00 80% al contado 192,481.60 210,422.40 250,402.66 297,979.16 354,595.20 20% a 30 dias 48,120.40 52,605.60 62,600.66 74,494.79 Recaudación por ventas 192,481.60 258,542.80 303,008.26 360,579.82 429,089.99 Saldo Inicial 543,900.00 50,000.00 50,363.16 Ingresos 3,767,008.26 552,967.92 4,241,042.58 Recaudacion de ventas 303,008.26 360,579.82 429,089.99 Alquiler de bodegas 20,000.00 20,000.00 20,000.00 Inversiones 3,444,000.00 3,509,436.00 Inversiones temporales 172,388.09 282,516.59 Creditos temporales Egresos 4,260,908.26 552,604.75 4,240,447.41 Pago de Inventario 197,200.00 Colocación de inversion 3,444,000.00 Pago Credito Hipotecario 83,333.33 83,333.33 83,333.33 Pago Alicuotas 1,350.00 1,350.00 1,350.00 Pago a proveedores 327,000.00 150,000.00 150,000.00 Impuesto a la Renta 256,133.90 Gastos de Administracion 24,750.00 24,750.00 24,750.00 Gastos de Ventas 11,250.00 11,250.00 11,250.00 Inversiones temporales 172,024.93 281,921.42 3,713,630.18 Creditos temporales Saldo Final 50,000.00 50,363.16 50,958.33 Saldo Minimo de Caja 50,000.00 50,000.00 50,000.00 Deficit/Superavit - 0.00 363.16 958.33 Superavit 172,024.93 281,921.42 3,713,630.18 Deficit ABRIL MAYO PREGUNTAR SI ESTO SE TOMA EN CUENTA -