¡Descarga Auditoría de adquisiciones en el Ballet Ecuatoriano de Cámara y más Diapositivas en PDF de Auditoría solo en Docsity! UNIVERSIDAD METROPOLITANA UMET TEMA: REVISIÓN PROCESO DE ADQUISICIONES EN EL DPTO. ADMINISTRATIVO DEL BALLET ECUATORIANO DE CÁMARA ASIGNATURA: AUDITORIA GUBERNAMENTAL ALUMNO: JESSICA CAJAMARCA EDISON ENCARNACION OFICIO N* 2015-abc04-001
SECCIÓN: Contraloría General del Estado
ASUNTO: Orden de trabajo para revisión de procesos de adquisiciones en el Dpto. Admin
del Ballet Ecuatoriano de Cámara
Quito, a 13 de junio de 2015
Auditor Independiente
formidad con los artícul
nica de la Contraloría General 3 rvicio Público, dispon:
a usted que con cargo de Auditor Independiente, de la Contraloría General del Estado, y en
cumplimiento a ls dispo: del señor Contralor General del Estado, contenida en el Oficio
N*2015-abc04-001, en calidad de Jefe de Equipo, reslice el La los procesos de
adquisiciones en el Dpto. Administrativo del Ballet Ecuatoriano de Cámara.
Objetivo de esta actividad de control
Revisar el cumplimiento de las normas en el proceso de adquisición
timado para la ejecución de
¡ón del borrador del informe y el informe final.
Atentamente,
Patria y Libertad
(Por el Contralor General del Esta
PROGRAMA DE AUDITORIA Planificación de la auditoría para revisión de procesos de adquisiciones en el Dpto. Administrativo del Ballet Ecuatoriano de Cámara, por el período comprendido entre el 01 de enero 2014 al 31 de diciembre del 2015. Antecedentes El BALLET ECUATORIANO DE CAMARA, es una sociedad mixta, con personalidad jurídica, patrimonio propio, dotada de autonomía presupuestaria, financiera, económica, administrativa y de gestión. Tiene su domicilio principal en la ciudad de Quito, Provincia del Pichincha Se crea 03 de agosto de 1980 se crea el BALLET ECUATORIANO DE CAMARA, en el año 2010 pasa a ser adscrita a la Cámara de Cultura del Ecuador. El BALLET ECUATORIANO DE CAMARA se encuentra en la calle Manuel Abascal y Av. Gaspar de Villarroel, que tiene por misión promover el desarrollo cultural, social y educativo mediante la prestación de servicios artísticos a la ciudadanía, en formación, difusión, crea ción, investigación, experimentación y preservación de la danza con enfoque de derechos y garantizando los principios constitu cionales. 1. Motivo de la auditoría La auditoría aplicada a la al Dpto. Administrativo en cuanto a su proceso de adquisiciones, se efectuó de conformidad a la orden de trabajo N° 2015-abc04-001 de 13 de junio de 2015 a cargo del plan anual de Control para el año 2015 de la dirección de auditoria Interna Institucional aprobado por el Sr. Contralor General de Estado. 2. Objetivos de la auditoría Generales - Verificar si se ha cumplido con las políticas y lineamientos aprobados por la máxima Autoridad para la ejecución de adquisición de materiales y suministros en la organización. Determinar si la gestión de los procesos se realizó con criterios de eficiencia y efectividad Específicos – Revisar la documentación en forma muestral sobre los procesos de las Adquisiciones Verificar si la documentación que presenta el aspirante esté de fiel original Evaluar el proceso de adquisición (flujograma de procesos) 3. Alcance La auditoría se realiza a las actividades Administrativas del Dpto. Administrativo, y al cumplimiento de los planes anuales del control de la Dirección de Auditoria por el periodo comprendido de 01 de enero del 2014 al 31 de diciembre del 2014. 4. Principales disposiciones legales Las actividades del Dpto. Administrativo del Ballet Ecuatoriano de Cámara , están reguladas por las siguientes disposiciones legales y reglamentarias: LEY ORGÁNICA DE LA CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO, Y SU REGLAMENTO. LEY GENERAL DE CULTURA Y DERECHOS CULTURALES REGLAMENTO DE LA CASA DE CULTURA CUESTIONARIO •¿Cuántas personas Laboran en el Dpto. Administrativo? 5 personas • ¿Que niveles de estudios tienen los que ocupan los trabajos de niveles jerárquicos altos? 2 título superior, 1 culminando sus estudios superiores, 2 el bachillerato •¿Qué métodos utilizan para realizar las realizar las solicitudes de materiales y suministros? Se hace un seguimiento mensual y se pide cuando hay en existencia 5 unidades del material • ¿Cuáles son los materiales más fáciles y más difíciles de encontrar? Más fáciles son los de papelería, y los más difíciles los de tecnología, toners, unidad de imagen • ¿Cuál es su problema principal en la administración de materiales y suministros? No hacen el control adecuado al momento de la compra para que todo tenga garantía. •¿Existe el control del consumo de los materiales y suministros? Se lo hace mensualmente • ¿Genera Algún reporte mensual para la Administración? No.
