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¡Descarga contabilidad y finanzas y más Diapositivas en PDF de Contabilidad solo en Docsity! Página No. 1 COMERCIAL GUN'S S. A. RUC. No. 20153884604 L I B R O D I A R I O Cta Detalle Parcial 10 101 CAJA 12,400.00 104 CTA CORRIENTE 10,345.00 20 201 MERCADERIAS 12,000.00 201 MERCADERIAS 20,000.00 33 331 TERRENOS 90,000.00 50 501 CAPITAL CENTRAL 144,745.00 2 70 701 MERCADERIAS 10,000.00 40 4011 IMPUESTOS GENERAL A LAS VENTAS 1,800.00 10 104 CUENTA CORRIENTE 11,800.00 3 70 701 MERCADERIAS 40,000.00 40 4011 IMPUESTOS GENERAL A LAS VENTAS 7,200.00 12 121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTE 47,200.00 4 70 701 MERCADERIAS 100.00 40 4011 IMPUESTOS GENERAL A LAS VENTAS 18.00 10 101 CAJA 118.00 5 70 701 mercaderia 80.00 40 4011 IGV 14.40 10 101 CAJA 94.40 6 Página No. 2 L I B R O D I A R I O Cta Detalle Parcial 70 701 MERCADERIA 90.00 40 4011 IGV 16.20 10 101 CAJA 106.20 7 60 601 MERCADERIA 6,000.00 40 4011 IGV 1,080.00 10 104 CUENTA CORRIENTE 7,080.00 8 20 201 MERCADERIAS 6,000.00 61 601 VARIACION DE INVENTARIO 6,000.00 9 60 601 MERCADERIA 12,000.00 40 4011 IGV 2,160.00 42 421 CUENTA POR PAGAR 14,160.00 10 20 201 MERCADERIA 1,200.00 61 61 VARIACION DE INVENTARIO 12,000.00 11 63 6361 LUZ 14,000.00 40 4011 IGV 2,520.00 10 101 CAJA 16,520.00 12 94 94 7,000.00 95 95 7,000.00 79 Página No. 5 L I B R O D I A R I O Cta Detalle Parcial Página No. 6 L I B R O D I A R I O Cta Detalle Parcial Página No. 7 L I B R O D I A R I O Cta Detalle Parcial Página No. 10 L I B R O D I A R I O Cta Detalle Parcial Página No. 11 - Debe Haber 22,745.00 ### ### 32,000.00 ### ### ### 90,000.00 ### ### 144,745.00 ### ### 2 ### 10,000.00 ### ### 1,800.00 ### ### 11,800.00 ### ### 3 ### 40,000.00 ### ### 7,200.00 ### ### 47,200.00 ### ### 4 ### 100.00 ### ### 18.00 ### ### 118.00 ### ### 5 ### 80.00 ### ### 14.40 ### ### 94.40 ### ### 6 ### Página No. 12 - Debe Haber 90.00 ### 16.20 ### 106.20 ### ### 7 ### 6,000.00 ### ### 1,080.00 ### ### 7,080.00 ### ### 8 ### 6,000.00 ### ### 6,000.00 ### ### 9 ### 12,000.00 ### ### 2,160.00 ### ### 14,160.00 ### ### 10 ### 12,000.00 ### ### 12,000.00 ### ### 11 ### 14,000.00 ### ### 2,520.00 ### ### 16,520.00 ### ### 12 ### 7,000.00 ### ### 7,000.00 ### ### 14,000.00 ### ANEXOS PLANILLA DE REMUNERACIONES NOMBRE DESCUENTOS APORTACIONES ONP ESSALUD 7,000 7,000 910.00 910.00 6,090.00 630.00 630.00 REMUNERACION BASICA TOTAL REMUNERACION BASICA TOTAL DESCUENTO NETO A PAGAR TOTAL APORTACIONES COMERCIAL GUN'S S. A. RUC. No. 20153884604 #REF! LIBRO REGISTRO DE COMPRAS DATOS DE LA COMPROBANTES DATOS DE LOS PROVEEDORES TIPO DE MONEDA CONTABILIZACION DE LAS OPERACIONES Deno Doc No. R. U. C. RAZON SOCIAL S/. ú $. T/C. - Exoner Valor Compra I. G. V. 18% Compras 02/01/23 01 001 5757 com.Home center 6,000.00 1,080.00 7,080.00 02/01/23 01 001 6498 com.Home center 12,000.00 2,160.00 14,160.00 02/01/23 01 001 6542 Luz del sur 14,000.00 2,520.00 16,520.00 T O T A L E S S/. - - 32,000.00 5,760.00 37,760.00 Fecha de Emisión Tipo Doc No. Serie .D=$ S=S/. Codigo Cta. COMERCIAL GUN'S S. A. RUC. No. 20153884604 #REF! LIBRO DE REGISTRO DE VENTAS DATOS DE LOS COMPROBANTES DATOS DE LOS CLIENTES CONTABILIZACIÓN DE VENTAS Fecha Tipo Doc. No. Serie No. RUC. R A Z O N S O C I A L Cuenta - - 50,270.00 9,048.60 Afecto Exonerado Valor Venta I. G. V. 02/01/23 001 10 10,000.00 1,800.00 02/01/23 001 11 40,000.00 7,200.00 02/01/23 001 1865 Movistar Perú S.A.A 100.00 18.00 02/01/23 001 9876 Sedapal 80.00 14.40 02/01/23 001 6542 Luz del sur 90.00 16.20 T O T A L E S S/. - - 50,270.00 9,048.60 Descipcio n RAZON SOCIAL: CERRO BAÚL SAC RUC: 20112233449 D H D H D H 63 68 69 14,000.00 2,700.00 16,000.00 14,000.00 2,700.00 16,000.00 D H D H D H 70 79 94 10000 14,000.00 7,000.00 40000 7630 3,815.00 100 7000 3,500.00 80 2700 1,350.00 90 50,270.00 31,330.00 15,665.00 D H 95 7000 3815 3500 1350 15665 RAZON SOCIAL: CERRO BAÚL SAC RUC: 20112233449 #REF! #REF! Balance General 0 C od ig o Cuenta Sumas del Mayor Saldos Inventario Resultado por Naturaleza Resultado por Función Debe Haber Deudor Acreedor Activo Pasivo Pérdida Ganancia Pérdida Ganancia 10 EFECTIVO 82,063.60 31,230.00 50,833.60 50,833.60 12 CUENTAS POR COBRAR 47,200.00 47,200.00 20 MERCADERIA 50,000.00 16,000.00 34,000.00 34,000.00 33 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 90,000.00 90,000.00 90,000.00 39 DEPRESIACION Y AMORTIZACION 2,700.00 2,700.00 2,700.00 40 TRIBUTOS 7,300.00 10,588.60 3,288.60 3,288.60 41 REMUNERACIONES 6,090.00 13,090.00 7,000.00 7,000.00 42 CUENTAS POR PAGAR 14,160.00 14,160.00 14,160.00 50 CAPITAL 144,745.00 144,745.00 144,745.00 60 COMPRAS 18,000.00 18,000.00 - 18,000.00 61 VARIACION DE INVENTARIO 18,000.00 18,000.00 - 18,000.00 62 GASTOS DE PERSONAL 14,630.00 14,630.00 - 14,630.00 63 GASTOS Y SERVICIOS 14,000.00 14,000.00 - 14,000.00 68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS 2,700.00 2,700.00 - 2,700.00 69 GASTOS DE VENTA 16,000.00 16,000.00 - 16,000.00 16,000.00 70 VENTAS 50,270.00 50,270.00 - 50,270.00 50,270.00 79 CARGAS IMPUTABLES 31,330.00 31,330.00 - 94 GASTOS DE ADMINISTRACIÒN 15,665.00 15,665.00 - 15,665.00 95 GASTOS DE VENTA 15,665.00 15,665.00 - 15,665.00 TOTALES S/. 379,313.60 379,313.60 271,493.60 271,493.60 174,833.60 171,893.60 65,330.00 68,270.00 47,330.00 50,270.00 RESULTADO - - 2,940.00 2,940.00 2,940.00 T O T A L E S S/. 174,833.60 174,833.60 68,270.00 68,270.00 50,270.00 50,270.00 RASON SOCIAL: DIRECCION: RUC: ESTADO DE SITUACION FINANCIERA/BALANCE GENERAL PERIODO: MONEDA: ACTIVO ACTIVO CORRIENTE 10 EFECTIVO 50,833.60 12 CUENTAS POR COBRAR 20 MERCADERIA 34,000.00 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 84,833.60 ACTIVO NO CORRIENTE 33 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 90,000.00 39 DEPRESIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA -2,700.00 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 87,300.00 TOTAL ACTIVO 172,133.60 A=P+C ESTADO DE SITUACION FINANCIERA/BALANCE GENERAL PERIODO: MONEDA: PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE 40 TRIBUTOS 3,288.60 41 REMUNERACIONES 7,000.00 42 CUENTAS POR PAGAR 14,160.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 24,448.60 PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO NO CORRIENTE - TOTAL PASIVO 24,448.60 PATRIMONIO 50 CAPITAL 144,745.00 UTILIDAD DEL EJERCICIO 2,940.00 TOTAL PATRIMONIO 147,685.00 LIBRO CAJA operaciones bancarias Medio de pago 001 1/2/2023 Dinero en efectivo 002 1/2/2023 003 1/2/2023 004 1/2/2023 005 1/2/2023 007 1/2/2023 operaciones bancarias Medio de pago 001 1/2/2023 002 1/2/2023 Deposita en el banco 003 1/2/2023 cheque 004 1/2/2023 con cheque Número correlativo del reguistro o código unico de la operación Fecha de la operación Descripción de la operación Número correlativo del reguistro o código unico de la operación Fecha de la operación Descripción de la operación Dinero en cuenta corriente del banco de credito operaciones bancarias Cuenta contable asociada Saldos y movimientos Código Denominación Deudor 101 Caja S/ 12,400.00 001 - 011 121 cuentas x cobrar S/ 47,200.00 movistar Perú S.A.A 1865 101 Caja S/ 118.00 sedapal 9876 101 Caja S/ 94.40 luz del sur 6542 101 Caja S/ 106.20 luz del sur 6542 101 Caja TOTAL S/ 59,918.60 S/ 43,398.60 operaciones bancarias Cuenta contable asociada Saldos y movimientos Código Denominación Deudor 002 191 - 1233 104 Cuenta corriente S/ 10,345.00 001 - 010 104 cuenta corriente S/ 11,800.00 Com. Home Center 001 - 5757 104 Cuenta corriente 104 Cuenta coriente TOTAL S/ 22,145.00 S/ 7,435.00 Apellidos y Nombres Denominación o Razón Social Número de transacción bancaria, de documento sustentatorio o de control interno de la operación Apellidos y Nombres Denominación o Razón Social Número de transacción bancaria, de documento sustentatorio o de control interno de la operación Saldos y movimientos Acreedor S/ 16,520.00 S/ 16,520.00 Saldos y movimientos Acreedor S/ 50,833.60 S/ 7,080.00 S/ 7,630.00 Activo S/ 14,710.00