Plan de negocios de secado, Guías, Proyectos, Investigaciones de Ingeniería Industrial

¡Descarga Plan de negocios de secado y más Guías, Proyectos, Investigaciones en PDF de Ingeniería Industrial solo en Docsity! UNIVERSIDAD DE CHILE FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS ESCUELA DE ECONOMICAS Y ADMINISTRACIÓN PARA GRADUADOS PLANTA DE SECADO CURANILAHUE Plan de Negocio para optar al Titulo de Magíster en Administración (MBA) Eliana Bravo N. Sandra Jerez S. Nancy Valdes N. Profesor Guía: Alvaro Acevedo R. Concepción, Diciembre del 2004 Universidad de Chile PLANTA DE SECADO Escuela de Graduados CURANILAHUE MBA - Concepción 1 INDICE Pag 1 Resumen Ejecutivo 2 2 Descripción del Negocio y Valor Distintivo. 3 2.1 Historia de La empresa: Motivos y Necesidades. 3 2.2 Descripción del Servicio. 3 2.3 Misión. 4 2.4 Visión. 4 2.5 Objetivos. 4 3 Análisis de Mercado y Estrategia. 5 3.1 Perfil de Mercado: 5 3.2 Plan de Mercadeo 6 3.2.1 Precio 6 3.2.2 Producto Servicio de secado y logística de despacho 6 3.2.3 Plaza 6 3.2.4 Promoción. 6 3.3 Estrategia de Marketing y Ventas 6 3.4 Factores Críticos de Éxito. 6 3.5 Estrategia Competitiva. 9 4 Localización Y Operaciones. 9 4.1 Localización: 9 4.1.1 Ubicación Geográfica. 9 4.1.2 Requerimientos físicos y Legales. 10 4.2 Operaciones: Rutina de trabajo, Posiciones Claves, N° de empleados. 10 4.2.1 Recepción y descarga de madera 10 4.2.2 Selección de la madera y apilado 11 4.2.3 Preparación y llenado de las Cámaras de secado 11 4.2.4 Operación y Control de la Caldera 11 4.2.5 Proceso de secado 12 4.2.6 Empaque y despacho 12 4.2.7 Posiciones claves y Número de trabajadores 12 5 Equipo Directivo Y Organización. 13 5.1 Organigrama 13 5.2 Administración 13 5.3 Equipo de Línea 13 5.4 Alianzas Estratégicas. 13 6 Posibles Riesgos del Negocio. 14 6.1 Crecimiento. 14 6.2 Poder monopsonico de clientes. 14 6.3 Alta especialización del Activo Fijo. 14 7 Plan Financiero. 14 7.1 Costo Total del Servicio 14 7.2 Inversiones 15 7.3 Tasa de Descuento 15 7.4 Alternativas de financiamiento 16 8 Estados Financieros. 16 8.1 Proyección de Ingresos Estimados 16 8.2 Proyección de Flujo de Caja 17 8.3 Estados Financieros 18 8.4 Análisis Financiero 19 9 Oferta a Inversionistas 19 10 Apéndice 21 11 Documentación 33 Copia en CD Del Proyecto 35 Universidad de Chile PLANTA DE SECADO Escuela de Graduados CURANILAHUE MBA - Concepción 4 Administración y logística implementada para generar un “ciclo de servicio” en tiempo óptimo para la obtención de retorno del circuito de venta de la madera exportable. Espacio e instalaciones necesarias para una expedita descarga, conservación del nivel de humedad y empaquetado de madera según requerimientos del cliente. Frente al cliente usaremos el lema “Nos hemos ubicado como vecinos suyos para brindarle un servicio que le agregue valor a su producto” 2.3 Misión. Prestar servicio de secado de madera cumpliendo las exigencias nacionales e internacionales, con confiabilidad del secado y servicio de entrega oportuno, como compromiso que genere mayor valor a nuestros clientes. 2.4 Visión. En el corto plazo generar un outsourcing para los clientes confiable y eficiente que agregue valor a su proceso, en el mediano plazo generar alianzas estratégicas que garanticen la rentabilidad del proyecto creciendo en volumen, manteniendo los márgenes. En el largo plazo lograr procesos, procedimientos y abastecimiento de insumos que reduzcan costos, con el objetivo de lograr un precio por servicio competitivo que independice de los mandantes que tienen el volumen. 2.5 Objetivos. De gerencia: Permanente: cumplir con la exigencia de rentabilidad exigida por los inversionistas representados por su directorio. Corto plazo: oferta de servicio y presentación de la planta (previo a la puesta en marcha), logro acuerdos de producción con clientes certificando flujos conocidos y estables en el tiempo (2º mes). Definición de la estructura de costos y óptimos de provisión de insumos (4º mes). Mediano plazo: negociación de precios y garantía de flujos de insumos y servicios críticos para la operación (6º mes). Contacto con los clientes para retroalimentación sobre el servicio y nuevas necesidades (6º mes). Largo plazo: crecimiento con demanda sustentable (3º año). De operación: Corto plazo: (previo a la puesta en marcha) definición de óptimos de planta, asignación de espacios en layout, supervisión de todos los eventos de instalación y puesta en marcha, conocimiento acabado de equipos y tecnología empleados en el proceso, planificación de mantenciones recomendadas por fabricantes y selección y capacitación de personal clave dependiente. Mediano plazo: desarrollo de mantenciones preventivas y de contingencia (1º año). Evaluación técnica y económica de avances tecnológicos viables para mejora de procesos (2º año). Largo plazo: reducción de costos planificada y graduada manteniendo calidad y confiabilidad de los procesos, certificaciones internacionales (3º año). Universidad de Chile PLANTA DE SECADO Escuela de Graduados CURANILAHUE MBA - Concepción 5 De administración: Corto plazo: (previo a puesta en marcha) tramitación de todos los requisitos necesarios para la creación de la empresa y su funcionamiento de acuerdo a normativas legales vigentes. Uso de franquicias y subsidios1 existentes en la localidad para disminuir los costos de inversión en activo inmovilizado y mano de obra (1º año). Generación de estados financieros y de gestión para análisis y toma de decisiones; informes de producción para control productivo y cruce de información con clientes, cumplimiento de leyes laborales y tributarias (1º año). Mediano y largo plazo: (2º año) Generación de procedimientos que garanticen flujos operacionales, administrativos y de contingencia. Apoyar las necesidades de gerencia y de operaciones para que estos se concentren en tareas propias que rentabilicen la inversión. 3 Análisis de Mercado y Estrategia. 3.1 Perfil de Mercado: Geográficamente, el circuito formado por las comunas de Curanilahue y sus alrededores, aportan a la producción regional 100.000 m3 mensuales de madera dimensionada y seca. De ellas, 85.000 m3 son procesados por mega productores como Aserraderos Arauco, El Colorado, Foraccion y otros, que cuentan con secadores para su producción y a pesar de ello tiene un déficit de 4000 m3 mensuales de secado. Los 15.000 m3 restantes son producidos por medianos y pequeños productores asociados dos importantes intermediarios dedicados a la exportación, Pinelli Universal Chile S.A. ubicado en Los Angeles y Asun Aserraderos Unidos Ltda. en Concepción, quienes contratan el servicio de secado para completar sus partidas de exportación. Las empresas dedicadas a prestar el servicio de secado en la VII y VIII región se ubican el Los Angeles, Chillan Concepción y San Lorenzo. Nuestro proyecto postula a alcanzar un 7% de la demanda generada en estas regiones, equivalente a 2200 m3 mensuales. Enfocados en un nicho específico del mercado, los clientes objetivos serán mega aserraderos para cubrir parte de su déficit (1200 m3 mes) e intermediarios que se ubiquen en el circuito geográfico seleccionado (1000 m3 restantes). Se opta por ellos por la estandarización de su producto, estandarización del servicio que requieren y respaldo financiero de las empresas, lo que redundará en volumen constante y mayor grado de certidumbre de los ingresos. Sustitutos y Potencial de Crecimiento (Nuevos Competidores). Si bien es cierto este servicio no tiene sustitutos, el potencial de crecimiento puede ser afectado por el estancamiento en los niveles de la producción en la zona, la barrera de entrada a desarrollar son relaciones de largo plazo con nuestros clientes objetivo, de forma tal que desvíen producciones de otras localidades a esta planta. 1 Subsidio de Co - Financiamiento de Estudios en la Zona de Arauco Subsidio de Inversión en Activos Fijos Inmovilizados en la Zona de Arauco Subsidio Corfo a la Contratación de Mano de Obra de las Zona del Carbón Universidad de Chile PLANTA DE SECADO Escuela de Graduados CURANILAHUE MBA - Concepción 6 3.2 Plan de Mercadeo 3.2.1 Precio Determinado por la disposición a pagar del segmento de clientes elegido, estipulado en contratos o acuerdos de servicio en vigencia, en los que el volumen y continuidad permiten al prestador obtener economías de escala. US$ 25.0 por metro cúbico, en el corto plazo. La evolución de este valor dependerá fundamentalmente la probabilidad de integración de los clientes o la presencia de nuevos competidores en la zona e inevitablemente presionará a la baja. Es relevante comentar que el tipo de clientes enfocado, en relaciones de largo plazo, garantiza la rentabilidad de sus prestadores de servicio a través del volumen. 3.2.2 Producto Servicio de secado y logística de despacho Servicio de secado artificial mediante dos cámaras con capacidad de 2200 m3 mensuales, en ciclos de tres a cuatro días dependiendo de la homogeneidad de la madera, mediante procesos automatizados que garanticen una baja agresión al producto y transporte a punto de venta del cliente. 3.2.3 Plaza La ubicación seleccionada es el Parque Industrial de Curanilahue, en sitios que abarquen no más de dos hectáreas de terreno adquiridos a la Municipalidad de Curanilahue. Allí se distribuirá un sitio de acopio para la madera para proceso, las cámaras de secado, un galpón cerrado por tres costados para acopio de madera seca y despacho, oficinas de administración. Las ventajas de esta ubicación atienden a los subsidios otorgados a las industrias que se instalen para absorber mano de obra cesante y a la concentración geográfica de productores de madera para exportación con necedad del servicio. 3.2.4 Promoción. Concertación de entrevista con gerentes o encargados de área de futuros clientes. Presentación mediante carpeta de la empresa y sus instalaciones, nivel de calidad, capacidad y tiempos de respuesta del servicio, nivel de profesionalismo y capacitación del personal, outsourcing del transporte. Invitación a los mismos a recepción de inauguración: visita a instalaciones, presentación de inversionistas y gerencia. Evaluación mensual de nivel de satisfacción de los clientes. 3.3 Estrategia de Marketing y Ventas Por ser este un negocio de volumen el precio está dado por el mercado, no existen canales de distribución ya que el contacto es directo con los clientes y es un servicio sin diferenciación, la estrategia de marketing incorpora una quinto componente, el “Proceso” (quinta p), mediante maquinaria nueva, flujos de procesos que no mezclan la madera de los clientes, conocimiento del sector geográfico y mercado y outsorcing confiable. 3.4 Factores Críticos de Éxito. Para poder definir de manera más precisa nuestros factores críticos de éxito, realizamos un análisis a la industria con el fin de conocer las exigencias de mercado y determinar en que parte de la cadena del valor del negocio se puede obtener un valor agregado. Universidad de Chile PLANTA DE SECADO Escuela de Graduados CURANILAHUE MBA - Concepción 9 Debilidades: - Falta experiencia en el negocio del secado u otros relacionados. Amenazas: - Posibilidad de integración vertical de los clientes, ya que poseen holgura financiera y están en el negocio. - El atractivo del negocio puede incentivar a otros inversionistas que dispongan de liquidez para invertir sin subsidios. Es necesario mencionar que por los niveles de demanda, otra Planta de Secado en Curanilahue competiría en difíciles condiciones, el primero que se instale ganará el negocio. 3.5 Estrategia Competitiva. Nuestra estrategia competitiva es de enfoque, por el nivel de segmento de mercado atendido y la localización elegida. La estrategia de negocio es de bajo costo enfocado, definido por variables tales como volumen de proceso, simetría de información (los clientes conocen los componentes de costo y niveles de margen), estandarización del servicio por el tipo de producto procesado. Con el objetivo de generar y mantener la rentabilidad que interesa a los inversionistas es necesario controlar estrictamente los costos y mantener políticas de disminución de ellos con el fin de responder a presiones por bajar el precio, aumentar niveles de automatización o aumentos de capacidad que modifiquen la estructura de costos. 4 Localización Y Operaciones. 4.1 Localización: 4.1.1 Ubicación Geográfica. La Planta de Secado se instalará en El Parque Industrial de Curanilahue, localizado a dos km de la entrada Norte de la ciudad de Curanilahue. Curanilahue se ubica en la VIII Región y pertenece a la provincia de Arauco, está aproximadamente a 106 km al sur de Concepción (Apéndice 10.2), su economía fue desarrollada principalmente en la minería del Carbón, actualmente se centra en la actividad forestal. La opción de localizar la planta de secado en la Comuna de Curanilahue se basa en la disponibilidad de recursos: Mano de obra; la comuna enfrenta una difícil situación económica debido al cierre de las Minas de Carbón en la zona, esto desató un alto nivel de desempleo reduciendo los ingresos de los trabajadores y la calidad de vida de las familias; por tanto abunda la mano de obra a un costo más bajo que el de mercado. Fuente de abastecimiento de materias primas; La VIII región presenta a nivel nacional la mayor superficie de plantaciones de Pinus radiata. Factores ambientales; la materialización de la planta de secado no producirá impacto ambiental por emanaciones gaseosas o contaminación de aguas, que la construcción de las cámaras de secado, caldera y otras dependencias estarán normalizadas por los Acuerdos de Producción Limpia3 en un parque que se ubica alejado del centro urbano. Universidad de Chile PLANTA DE SECADO Escuela de Graduados CURANILAHUE MBA - Concepción 10 Disponibilidad de recursos; existen recursos naturales (agua, desechos de los procesos de cosecha y aserrados) necesarios y adecuados para ser utilizados en la operación del secado. Franquicias Tributarias; acceder a las distintas franquicias que se otorgan como instrumentos de CORFO, contribuyen a inclinar la balanza al tomar la decisión de ubicación. 4.1.2 Requerimientos Físicos y disposiciones legales 4,5. Para la instalación de la planta de secado se requiere de un terreno de 10000 m2. En esta superficie se distribuirán las siguientes dependencias (Apéndice 10.3): Cancha de Acopio de Madera; Área (700 m2), estabilizada que permitirá la libre circulación de camiones y montacargas en el proceso de descarga de camión. Cancha de Apilado; Área estabilizada (700 m2) donde se prepararan los paquetes, castillos o pilas que entraran al proceso (Apéndice 10.4). Secadores; (Apéndice 10.5 y 10.6) dos cámaras secadoras cerradas y herméticas (160 m2 cada una) para realizar secado (12% a 15% contenido de humedad) a través de diferentes programas, combinando condiciones de temperatura, humedad y velocidad del aire. Sala de Caldera; (144 m2) consta de las siguientes unidades (Apéndice 10.7): o Caldera; con capacidad para generar energía hasta 2200000 Kcal./hr. o Quemador de Combustible; unidad que combustiona los sub productos de madera. o Circuito cerrado de cañerías y radiadores. o Elementos de control de la caldera de agua caliente. Depósito de sub productos; área (84 m2) acumulador de aserrín y despuntes. Galpón de Empaquetado para despacho; (700 m2), estructura metálica techada y cerrada por tres costados (Apéndice 10.8), adosada a las cámaras de secado. Oficinas administrativas; (72 m2). Taller mecánico de mantenimiento; (contenedor de 30 m2) con herramientas y equipos. Redes de agua potable, alumbrado, control de incendios de acuerdo a la legislación establecida al respecto2 . Casino, duchas, sanitarios y vestidores; (dos contenedor de 30 m2), de acuerdo a la legislación establecida al respecto. 4.2 Operaciones: Rutina de trabajo, Posiciones Claves, N° de empleados. Descripción de cada etapa del servicio de secado: 4.2.1 Recepción y descarga de madera Realizado en la cancha de acopio. El camión debe ingresar con la documentación pertinente (guía de despacho) para inspección de la carga sobre camión, debe elaborarse un informe que concentre datos como especie, volumen, dimensiones, nivel de tratamiento (baño antimacha) y origen (zona costera o andina) de la madera, posteriormente se le asigna un sector de la cancha de acopio donde se deposita la carga y rotula con nombre del cliente y fecha de recepción. Se realizará en dos turnos por personal contratado, costo empresa US$ 301 por persona (Apéndice 10.11) 2 Título: Establece normas para evitar emanaciones o contaminantes atmosféricos de cualquier naturaleza. D.S. Nº 144/61. Ministerio de Salud. Universidad de Chile PLANTA DE SECADO Escuela de Graduados CURANILAHUE MBA - Concepción 11 La descarga de la madera se efectuará con una grúa Yale (montacargas) en dos turnos, con rendimientos de 0,2 m3/mim. Costo mensual combustible US$ 95 Costo mensual mantención US$ 224 Costo mensual operador US$ 368 (Apéndice 10.11) 4.2.2. Selección de la madera y apilado Realizado en la cancha de apilado. La madera se seleccionara, clasificara y agrupara según la calidad, escuadría, estado sanitario, contenido de humedad inicial y contenido de humedad final; las piezas que no califiquen serán separadas y cubicadas para enviar un informe al cliente con el objeto que él tome la decisión de continuar o no con esa madera en proceso. Rendimientos de 0.053 m3/mim por operarios. Se realizará en dos turnos, según programación, por personal contratado, costo empresa US$ 142 por persona (Apéndice 10.11) La preparación de las pilas obedece a normas técnicas establecidas que evitaran la deformación y daño de las piezas además de uniformar el llenado de la cámara, y consiste en reordenar la madera recibida, utilizando la técnica del encastillado plano (Apéndice 10.9). Este reordenamiento ocasiona que el volumen inicial aumente en proporción a las dimensiones de los “palillos” utilizados al separar. Los palillos de madera (separadores) a usar dependerán del espesor (delgada y/o gruesa) de la madera a secar y se requieren aproximadamente 5000 unidades por cámara llena, confeccionados en madera densa, libre de defectos. Costo por separador US$ 0.28. Requerimiento total para ambas cámaras 10.000 unidades. Pérdida mensual 2% de las unidades. Reposición de las 10.000 unidades cada 4 meses. 4.2.3 Preparación y llenado de las Cámaras de secado Las cámaras de secado deben ser inspeccionadas por el Jefe de turno previo a ser cargadas, lo que implica revisar: Sistemas de Calefacción Sistema de Ventilación Sistema de Humidificación Sistema de Control y Registro Inspección de la Cámara El llenado es realizado por el montacargas con un rendimiento de 0.2 m3/mim, consiste básicamente en ordenar las pilas preparadas en el sector de apilado sobre carros que se introducirán al secador para efectuar el proceso. 4.2.4 Operación y Control de la Caldera1 Realizada en sala de calderas. Esta actividad es efectuada por el calderero y consiste revisión y control de bomba de agua, sistemas de presiones de vapor, ductos y válvulas del suministro de vapor, llama del quemador, flujo y control de niveles de combustible (Apéndice 10.10). Generación de 6 toneladas de vapor por hora con la combustión de 7,8 m3 de sub producto de madera a US$ 0.84 m3 Se realizará en tres turnos, por personal contratado, costo empresa US$ 436 por persona (Apéndice 10.11) 1.Fuente: Revista Induambiente, N°60, Enero - Febrero 2003 Universidad de Chile PLANTA DE SECADO Escuela de Graduados CURANILAHUE MBA - Concepción 14 6 Posibles Riesgos del Negocio. 6.1 Crecimiento. Este negocio tal como ya se ha mencionado esta acotado en su crecimiento por los volúmenes colocados por los clientes. Crecer como negocio depende de la capacidad contratada y se elevará en porcentajes importantes 25, 50, 75 o 100%, planteando desafíos económicos, técnicos y logísticos que presionan para sacar partido a la inversión. Aun así, los objetivos del proyecto son lograr alianzas estratégicas que permitan cautivar volúmenes para aumentar a lo menos en una cámara, es decir 25% de capacidad, en dos años. 6.2 Poder monopsónico de clientes. El nicho de clientes seleccionado, ofrece ventajas como respaldo financiero y volumen para copar la capacidad instalada; pero estas mismas ventajas pueden jugar en contra por su poder negociador en el precio. Las presiones para modificar el precio nos deja vulnerables a las condiciones que imperen en el mercado. 6.3 Alta especialización del Activo Fijo. Del total de la inversión del este proyecto, 80% corresponde a activos que no pueden destinarse a otra actividad, constituyéndose en una poderosa barrera de salida. 7 Plan Financiero. 7.1 Costo Total del Servicio US$/m 3 Variables Insumo Combustión Caldera 4,30 Insumo Empaquetado madera 0,30 Insumo Empalillado 0,33 Montacargas 0,14 Flete Madera 1,29 Perdida por proceso 0,25 Fijos Remuneración Operaciones 2,51 Mantención Caldera 0,22 Mantención Secadores 0,08 Remuneración Administración. 2,91 Gastos de Administración 0,48 Total Costo US$/m 3 12,33 Universidad de Chile PLANTA DE SECADO Escuela de Graduados CURANILAHUE MBA - Concepción 15 7.2 Inversiones Item Moneda de Unidad Cantidad Valor por Costo Vida Útil Costo Origen Unidad Total Años US$ Terrenos Un lote Parque Industrial Curanilahue $ m2 10,000 5,000 50,000,000 82,645 Maquinaria Caldera US$ Caldera 1 168,000 168,000 8 168,000 Cámaras de Secado US$ Cámaras 2 116,000 116,000 8 232,000 Montacargas, grúa Yale US$ grúa 1 28,833 28,833 8 28,833 Instalaciones Red seguridad (incendio) $ mt 600 36,667 22,000,000 10 37,000 Estabilizado patio acopio y apilado, caminos $ mt 400 20,007 8,002,940 10 13,228 Instalaciones higiénicas ( 2 container acondicionado) $ m2 2 1,000,000 2,000,000 10 3,306 Taller de mantención (1 container acondicionado) $ m2 1 1,000,000 1,000,000 10 1,661 Oficina recepción (1 container acondicionado) $ m2 1 1,000,000 1,000,000 10 1,661 Edificaciones Galpón techado con cierre tres costados $ m2 700 35,436 24,804,997 10 41,000 Oficina administración $ m2 72 80,000 5,760,000 10 9,521 Muebles y Útiles Computadores e impresoras (5 módulos de trabajo) $ Computadores 5 619,520 3,097,600 5 5,120 Software administrativo $ software 1 350,900 350,900 5 580 Mobiliario para oficina (6 módulos y sala de reunión) $ módulos 7 388,929 2,722,500 5 4,500 Vehículos Camioneta $ camioneta 1 7,804,500 7,804,500 12,900 Capital de trabajo US$ 1 33,081 33,081 33,081 Estudio de factibilidad US$ 1 1,500 1,500 1,500 Subtotal 676,535 Subsidio CORFO por Terreno -66,116 Subsidio CORFO a la Inversión -139,828 Total Inversión 470,592 7.3 Tasa de Descuento Según el modelo CAPM, la tasa de descuento de un proyecto debería ser el rendimiento esperado de un activo financiero de riesgo comparable, según formula: )(* FMF RRRR en donde, FR es la tasa libre de riesgo, FM RR es la diferencia entre el rendimiento esperado de la cartera de mercado y la tasa libre de riesgo y nos medirá el riesgo asociado a la Planta de Secado. Se le asignará un beta máximo de “3 ” a la tasa de descuento del proyecto, basados en que este proyecto es nuevo, por lo tanto tiene un alto nivel de riesgo asociado, y además se desconocen antecedentes de riesgos de empresas equivalentes en el mercado. Sí FR = 4.86% (PRC a 20 años del Banco Central) MR = 9.3% (Tasa de crecimiento promedio real anual IGPA base anual 1981 -2003) 3 (Fuente. Dpto. Finanzas U de Chile), entonces Universidad de Chile PLANTA DE SECADO Escuela de Graduados CURANILAHUE MBA - Concepción 16 R 18.18%3 7.4 Alternativas de financiamiento Para este tipo de proyecto solo podemos optar concretamente al financiamiento por parte de privados, ya que la exigencias de las entidades financieras en el mercado hacen inviable la opción a crédito, no somos sujetos de crédito por el solo hecho de ser una empresa nueva sin respaldo. Planta de secado de Cuaranilahue se compromete a levantar un contrato para que los futuros tenedores tengan la opción a canjearlos por participación de las utilidades, y/o participación de la propiedad de la empresa, si ellos deciden capitalizarlas, de acuerdo a las condiciones que se establecen en dicho contrato, con el objeto de financiar el giro de la nueva planta de secado. Unidad de valor : US$ Inversión inicial : 470.592 Reajustabilidad : De acuerdo a su unidad de reajuste. Plazo : 3 años. Amortización : Se programará el pago total de la deuda en 3 cuotas iguales con vencimientos anuales y sucesivos. Liquidez : Condicionada a la disponibilidad de flujos, Garantía 1 : La garantía estará dada mediante prenda, según los activos adquiridos en relación al monto de la inversión levantada, al representante de los inversionistas. Garantía 2 : Congelamiento de los flujos de caja para cualquier retiro que no sea servir esta deuda. 8 Estados Financieros. 8.1 Proyección de Ingresos Estimados Los ingresos generados por este proyecto son equivalentes a US$ 660.000 netos anuales, y están en función de la capacidad de planta y servicio ofrecido (ciclo secado de 96 horas). Capacidad por cámara 150 m3 Numero cámaras 2 Capacidad total 300 m3 Cantidad de ciclos por mes 30/96hrs. =7.5 por cámara Equivalencia en madera: 7.5*300 m3= 2250 m3 mes Estándar Productivo 2200 m3, Precio de US$ 25,00, Ingresos US$ 55.000 mensuales. Esta proyección contempla el escenario más conservador atendiendo a que las escuadrías más gruesas requieren este ciclo; la madera más delgada requiere menos horas en cámara contribuyendo a generar más ciclos por mes y por ende mayores ingresos. La proporcionalidad de estas partidas es difícil de estimar, ya que depende del mercado al que exporten los clientes, los que habitualmente tiene componentes constantes y spot. 3 Fuente. http://www.bancocentral.cl . http://www.bolsadesantiago.com/ Universidad de Chile PLANTA DE SECADO Escuela de Graduados CURANILAHUE MBA - Concepción 19 8.4 Análisis Financiero INDICES FINANCIEROS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 RAZON DE LIQUIDEZ 3.5 RAZON DE ENDEUDAMIENTO 0.7 0.4 0.0 0.0 0.0 UTILIDAD NETA / VENTAS 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 RENDIMIENTO SOBRE ACTIVOS( ROA) 0.5 0.6 0.7 0.8 1.0 RENDIMIENTO SOBRE PATRIMONIO( ROE) 9.0 2.9 2.4 6.0 9 Oferta a Inversionistas Con el objetivo de dar cumplimiento a los requisitos tributarios y de aportes sociales de nuestra planta de secado, sé constituirá legalmente una Sociedad Anónima Cerrada, cuya composición será: Los fundadores, comprometen un aporte de gestión, enterado como capital equivalente a US$ 33.000. El aporte de gestión será supeditado a la puesta en marcha de la Planta de Secado, esto compete las áreas de estudio de prefactibilidad, factibilidad y de desarrollo del mismo (Primera Fase que comprende hasta la puesta en marcha de la Planta). Además se compromete a prestar el servicio de apoyo en la coordinación y negociación entre clientes e inversionistas. Sin ser una responsabilidad del aporte de gestión también se compromete a prestar la ayuda en las siguientes tareas: - Aporte de otros inversionistas - Obtención de negociaciones con externos. (Clientes, proveedores. Instituciones gubernamentales, etc.) A los inversionistas si poseen más del 50% del aporte, tendrán el derecho a la administración de la planta de secado, dejando como consecuencia la elección de su dirección y de las principales decisiones que se tomen sobre esta. Los financistas tendrán la prioridad de la restitución de la inversión de acuerdo a lo señalado en el punto 7, y como oferta se les propone: - Participación del 72% de las utilidades tributarias, generadas por el proyecto durante los 5 años evaluados. - Posibilidad de capitalizar estas utilidades, no retirándolas para convertirlas en porcentaje de propiedad de la empresa. - Pago preferente de las utilidades. Congelamiento de flujos de caja para retiro de los socios fundadores. Universidad de Chile PLANTA DE SECADO Escuela de Graduados CURANILAHUE MBA - Concepción 20 FLUJO DEL INVERSIONISTA (US$) ITEM / PERIODO Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 FLUJO POR INVERSIONES Inversión -437,511 Iva Inversión -106,269 Pago de inversiones 156,864 156,864 156,864 Pago Iva Inversiones 106,269 TOTAL FLUJO POR INVERSIONES -543,780 263133 156864 156864 0 0 FLUJO POR UTILIDADES Retiro de utilidades 100,000 120,000 110,000 220,000 207,814 TOTAL EFECTIVO POR UTILIDADES 0 100,000 120,000 110,000 220,000 207,814 FLUJO NETO -543,780 363,133 276,864 266,864 220,000 207,814 FLUJO ACUMULADO -543,780 -180,647 96,217 363,081 583,081 790,895 Tasa de Descuento 18% VAN 326,160 TIR 28% Universidad de Chile PLANTA DE SECADO Escuela de Graduados CURANILAHUE MBA - Concepción 21 10 Apéndice 10.1 Apéndice Cuadro 1: Distribución de las plantaciones forestales por especie según Región Región Total (ha) Atriplex Tamarugo Algarrobo Alamo Pino oregón Otras especies Eucalipto Pino radiata Total (ha) 1.952.28 8 50.787 20.645 3.468 4.298 13.942 58.413 342.415 1.458.32 0 I 24.580 5 20.624 3.225 - - 516 210 - II 726 4 13 108 - - 600 1 - III 1.963 4 8 66 - - 920 964 1 IV 58.075 50.581 - 57 12 - 4.500 2.270 655 V 61.946 193 - 7 - - 4.806 42.134 14.806 RM 14.453 - - 5 1 - 2.513 10.932 1.002 VI 96.228 - - - 972 2 1.498 28.640 65.116 VII 385.829 - - - 2.377 8 2.295 23.119 358.030 VIII 761.451 - - - 362 314 7.865 116.115 636.795 IX 337.933 - - - 302 6.400 4.110 71.336 255.785 X 182.494 - - - 260 4.654 4.756 46.694 126.130 XI 26.531 - - - 5 2.564 23.962 - - XII 79 - - - 7 - 72 - - Fuente: INFOR – CONAF. 10.2 Apéndice Mapa: Región del Bio Bio con la Provincia de Arauco (destacado en Rojo) y sus alrededores con sus Centros Forestales. Curanilahue Arauco Concepción Superficie Km2 994.3 956.1 221.6 Distancia a Puerto Talcahuano. Km 99 71 16 Universidad de Chile PLANTA DE SECADO Escuela de Graduados CURANILAHUE MBA - Concepción 24 10.7 Apéndice Características del Diseño del Sistema de Calefacción Caldera Producción de Calor 2.200.000 kcal/hr Temperatura de salida del agua caliente 170 ºC Temperatura de retorno del agua caliente 150 ºC Presión de diseño 10,96 bar Presión de trabajo máxima 10,34 bar Presión de prueba hidrostática 15,51 bar Consumo de combustible 1.438 kg/hr Húmeda aproximada 45 % Rendimiento térmico del equipo 70 % P.C.I. (biomasa) 2.325 kcal/kg Antehogar (Norma DIN 17.175 ST 35.8 GI, 2) Superficie de calefacción 14,07 m2 Capacidad de generación de calor 900.000 kcal/hr Presión de trabajo máxima 10,34 bar Presión de prueba hidráulica 15,51 bar Largo total aproximado 3.000 mm Ancho total aproximado 2.000 mm Alto total aproximado 2.500 mm Cuerpo de Presión (Código BS 2790-1992) Capacidad de generación 1.300.000kcal/hr Presión de diseño 10,96 bar Presión de trabajo máxima 10,34 bar Presión de prueba hidrostática 15,51 bar Superficie de calefacción 100 m2 Diámetro aproximado del manto 2.200 mm Diámetro aproximado del fogón 700 mm Largo total aproximado 4.400 mm Ancho total aproximado 2.600 mm Altura total aproximada 2.700 mm Quemador de Combustibles Silo 5 m3 Parrilla Escalonada 4.01 m2 Bomba Recirculación de Agua caliente Caudal 110 m3/hr Presión 50 m.c.a Potencia del motor 25 HP Universidad de Chile PLANTA DE SECADO Escuela de Graduados CURANILAHUE MBA - Concepción 25 10.8 Apéndice Características Técnicas Galpón de almacenamiento de Madera Seca Estructura Metálica Largo 50 m Ancho 14 m Alto de hombro 5 m Alto de Cumbrera 7.5 m Distancia entre pilares 6 m Superficie 700 m2 Techo Cubierta Zincalum 0.4 mm Radier Hormigón H-25, espesor 10 cm Cierre Perimetral Duraplancha 12 mm Portones (4) 4*4 m 10.9 Apéndice Características del Apilado de la Madera Es importante utilizar la técnica del encastillado plano, en la que las tablas se apilan en bloques formando ángulos rectos, con separadores entre las corridas de madera, como se observa en la Figura. Se recomienda un ancho de 1,2 m para los castillos y un espesor de 1.5 mm para los separadores, con una distancia de 0,6 m entre cada uno (la separación dependerá del espesor de la madera). Conviene engrasar los extremos de las tablas para evitar las rajaduras y utilizar madera secada y cepillada para los soportes del castillo. Los castillos deberían ser protegidos del sol, viento y lluvia antes de entrar a la cámara permitiendo homogeneizar la humedad y evitar cualquier daño. Figura: Encastillado plano en bloque Fuente: Consultores PRAIF-II. Universidad de Chile PLANTA DE SECADO Escuela de Graduados CURANILAHUE MBA - Concepción 26 Características de los Separadores Los separadores deben ser de un espesor uniforme, entre 20 mm y 40 mm, los más delgados se usan cuando se quiere disminuir la tasa de secado de la madera. Los separadores deben estar exactamente alineados en dirección vertical y espaciados dependiendo del espesor desde 40cm hasta 100 cm, uno del otro en la misma fila. Estas precauciones son necesarias para evitar el combado y revirado de las piezas (que ocurren si los separadores no están correctamente colocados a lo largo de la carga), o los bloqueos al paso del aire entre las filas de la carga cuando los separadores tienen espesor irregular. La primera y la última fila de separadores deben estar lo más cerca posible de los extremos de las tablas para evitar el voladizo, que ocasiona el agrietamiento y rajado de los extremos. Fuente: GUIA PARA EL SECADO DE LA MADERA EN HORNOS. Documento Técnico 69/1998. Silverio Viscarra 10.10 Apéndice Control y Mantención de la Caldera El continuo control y mantención de las calderas, permiten mantener y/o reducir costos producto en las ineficiencias de la operación. Como referencia, por cada 20°C que aumenta la temperatura de salida de gases en una caldera, debido por ejemplo a la acumulación de hollín sobre las superficies de transferencia de calor; se incrementa en un 1 % el consumo de combustible; también se indica que por cada 10% de mayor exceso de aire con el que trabaje el quemador de una caldera, el consumo de combustible aumentará en un 1 %. Estos dos antecedentes tienen directa relación con la reducción de los costos de operación gracias a la mantención, en este caso la limpieza del circuito de gases y la correcta regulación del quemador. En muchas ocasiones el ahorro mensual asociado a la limpieza y/o la regulación del quemador son superiores al costo de las mantenciones. Trabajos Programados Estas labores han sido establecidas sobre la base de las recomendaciones de los fabricantes y la experiencia en la mantención de Plantas Térmicas. Mantención Diaria Monitoreo de las condiciones de operación de la caldera y el funcionamiento de los sistemas de seguridad. Verificación de condiciones de operación: Presión y temperatura (si corresponde) del combustible, temperatura de salida de gases, presión de vapor, análisis de gases, análisis de agua, etc. Verificación de la forma y color de la llama: A través de la mirilla se debe controlar que la llama no esté tocando las paredes de la cámara de combustión (fogón en una caldera pirotubular) y que el color sea el correcto según el combustible que se esté utilizando. Verificación de la operación de detención del quemador por bajo nivel de agua: Este es uno de los procedimientos más importantes, ya que la mayoría de los accidentes en calderas tiene relación con fallas en el control de nivel. Universidad de Chile PLANTA DE SECADO Escuela de Graduados CURANILAHUE MBA - Concepción 29 10.12. Apéndice Matriz de cálculo de remuneraciones P erso nal de pro ducción Cargo Operador Calderero Empalilladores Jefe de Turno Encargado Recepcionista Total M ontacarga M antención Despachador M es Exigencia Experiencia Certificación Experiencia Técnico For. Electro mecanico Expriencia Sueldo base 120.000 150.000 100.000 230.000 250.000 100.000 950.000 Bono producción 40.000 39.000 22.000 50.000 47.500 37.500 236.000 Gratificación 40.000 47.250 30.500 47.500 25.000 190.250 Total Imponible 200.000 236.250 152.500 327.500 297.500 162.500 1.376.250 Provisión vacaciones 11.667 13.781 8.896 19.104 17.354 9.479 80.281 Aporte patronal 6.000 7.088 4.575 9.825 8.925 4.875 41.288 Ropa de trabajo 3.333 3.333 3.333 3.333 3.333 3.333 20.000 Implementos de seguridad 1.333 3.333 2.083 2.083 2.083 2.083 13.000 Total costo empresa 222.334 263.786 171.388 361.846 329.196 182.271 1.530.819 P erso nal de administración Gerente Prevencionista Jefe Jefe Auxiliar Secretaria Total General de Riesgos Operaciones Administración Administración M es Ingeniero Técnico Ingeniero Auditor Técnico Técnico Sueldo base 1.100.000 150.000 600.000 500.000 150.000 100.000 2.600.000 Gratificación 47.500 47.500 47.500 47.500 47.500 25.000 262.500 Incentivos 400.000 200.000 100.000 700.000 Total Imponible 1.547.500 197.500 847.500 647.500 197.500 125.000 3.562.500 Provisión vacaciones 90.271 11.521 49.438 37.771 11.521 7.292 207.814 Aporte patronal 46.425 5.925 25.425 19.425 5.925 3.750 106.875 Costo Empresa 1.684.196 214.946 922.363 704.696 214.946 136.042 3.877.189 Universidad de Chile PLANTA DE SECADO Escuela de Graduados CURANILAHUE MBA - Concepción 30 10.13 Apéndice FLUJO DEL PROYECTO (US$) Año 0 Año 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Ingresos 55,000 55,000 55,000 55,000 55,000 55,000 55,000 55,000 55,000 55,000 55,000 55,000 Volumen 2200 2200 2200 2200 2200 2200 2200 2200 2200 2200 2200 2200 Precio 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 Tasa de cambio 605 Costos Variables -16,592 -13,887 -13,887 -13,887 -16,592 -13,887 -13,887 -13,887 -16,592 -13,887 -13,887 -13,887 Insumo Combustión Caldera -9,468 -9,468 -9,468 -9,468 -9,468 -9,468 -9,468 -9,468 -9,468 -9,468 -9,468 -9,468 Insumo Empaquetado madera -655 -655 -655 -655 -655 -655 -655 -655 -655 -655 -655 -655 Insumo Empalillado -2,760 -55 -55 -55 -2,760 -55 -55 -55 -2,760 -55 -55 -55 Montacarga -319 -319 -319 -319 -319 -319 -319 -319 -319 -319 -319 -319 Flete Madera -2,840 -2,840 -2,840 -2,840 -2,840 -2,840 -2,840 -2,840 -2,840 -2,840 -2,840 -2,840 Perdida por proceso -550 -550 -550 -550 -550 -550 -550 -550 -550 -550 -550 -550 MARGEN DE CONTRIBUCIÓN 38,408 41,113 41,113 41,113 38,408 41,113 41,113 41,113 38,408 41,113 41,113 41,113 Fijos -13,663 -13,663 -13,663 -13,663 -13,663 -13,663 -13,663 -13,663 -13,663 -13,663 -13,663 -13,663 Remuneración Operaciones -5,530 -5,530 -5,530 -5,530 -5,530 -5,530 -5,530 -5,530 -5,530 -5,530 -5,530 -5,530 Mantención Caldera -495 -495 -495 -495 -495 -495 -495 -495 -495 -495 -495 -495 Mantenciión Secadores -180 -180 -180 -180 -180 -180 -180 -180 -180 -180 -180 -180 Remuneración Administraión. -6,409 -6,409 -6,409 -6,409 -6,409 -6,409 -6,409 -6,409 -6,409 -6,409 -6,409 -6,409 Gastos de Administración -1,050 -1,050 -1,050 -1,050 -1,050 -1,050 -1,050 -1,050 -1,050 -1,050 -1,050 -1,050 RESULTADO OPERACIONAL 24,745 27,450 27,450 27,450 24,745 27,450 27,450 27,450 24,745 27,450 27,450 27,450 Depreciación -5639 -5639 -5639 -5639 -5639 -5639 -5639 -5639 -5639 -5639 -5639 -5639 Utilidad Antes de Impuestos 19,106 21,811 21,811 21,811 19,106 21,811 21,811 21,811 19,106 21,811 21,811 21,811 Impuesto -3,248 -3,708 -3,708 -3,708 -3,248 -3,708 -3,708 -3,708 -3,248 -3,708 -3,708 -3,708 UTILIDAD D/ IMPUESTOS 15,858 18,103 18,103 18,103 15,858 18,103 18,103 18,103 15,858 18,103 18,103 18,103 Depreciación 5,639 5,639 5,639 5,639 5,639 5,639 5,639 5,639 5,639 5,639 5,639 5,639 Inversiones -470,592 FLUJO NETO -470,592 21,497 23,742 23,742 23,742 21,497 23,742 23,742 23,742 21,497 23,742 23,742 23,742 FLUJO NETO ACUMULADO -470,592 -449,095 -425,353 -401,611 -377,868 -356,371 -332,629 -308,887 -285,145 -263,648 -239,905 -216,163 -192,421 Universidad de Chile PLANTA DE SECADO Escuela de Graduados CURANILAHUE MBA - Concepción 31 10.14 Apéndice FLUJO DEL PROYECTO (US$) Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4 Semestre 1 Semestre 2 Ingresos 165,000 165,000 165,000 165,000 330,000 330,000 660,000 660,000 Volumen Precio Tasa de cambio Costos Variables -44,366 -44,366 -44,366 -41,661 -88,732 -86,027 -174,760 -174,760 Insumo Combustión Caldera -28,405 -28,405 -28,405 -28,405 -56,810 -56,810 -113,620 -113,620 Insumo Empaquetado madera -1,964 -1,964 -1,964 -1,964 -3,927 -3,927 -7,855 -7,855 Insumo Empalillado -2,871 -2,871 -2,871 -166 -5,741 -3,036 -8,778 -8,778 Montacarga -957 -957 -957 -957 -1,914 -1,914 -3,828 -3,828 Flete Madera -8,520 -8,520 -8,520 -8,520 -17,040 -17,040 -34,080 -34,080 Perdida por proceso -1,650 -1,650 -1,650 -1,650 -3,300 -3,300 -6,600 -6,600 MARGEN DE CONTRIBUCIÓN 120,634 120,634 120,634 123,339 241,268 243,973 485,240 485,240 Fijos -40,988 -40,988 -40,988 -40,988 -81,977 -81,977 -163,954 -163,954 Remuneración Operaciones -16,590 -16,590 -16,590 -16,590 -33,181 -33,181 -66,361 -66,361 Mantención Caldera -1,484 -1,484 -1,484 -1,484 -2,967 -2,967 -5,935 -5,935 Mantenciión Secadores -540 -540 -540 -540 -1,080 -1,080 -2,160 -2,160 Remuneración Administraión. -19,226 -19,226 -19,226 -19,226 -38,451 -38,451 -76,903 -76,903 Gastos de Administración -3,149 -3,149 -3,149 -3,149 -6,298 -6,298 -12,595 -12,595 RESULTADO OPERACIONAL 79,645 79,645 79,645 82,351 159,291 161,996 321,287 321,287 Depreciación -16,917 -16,917 -16,917 -16,917 -33,834 -33,834 -67,668 -67,668 Utilidad Antes de Impuestos 62,728 62,728 62,728 65,434 125,457 128,162 253,619 253,619 Impuesto -10,664 -10,664 -10,664 -11,124 -21,328 -21,788 -43,115 -43,115 UTILIDAD D/ IMPUESTOS 52,064 52,064 52,064 54,310 104,129 106,374 210,504 210,504 Depreciación 16,917 16,917 16,917 16,917 33,834 33,834 67,668 67,668 Inversiones FLUJO NETO 68,981 68,981 68,981 71,227 137,963 140,208 278,172 278,172 FLUJO NETO ACUMULADO -123,440 -54,458 14,523 85,750 223,713 363,921 642,092 920,264 Universidad de Chile PLANTA DE SECADO Escuela de Graduados CURANILAHUE MBA - Concepción 34 - Para Inversiones superiores a US$100.000 el cofinanciamiento a los estudios no podrá exceder el 50% del costo de este con un tope máximo por empresa de US$6.000.000 Antecedentes Para Optar Al Subsidio De Co financiamiento De Estudios A. Del Inversionista - Solicitud en formato CORFO - Ultimo balance y estado de situación actualizado - Fotocopia del rut del solicitante, socios y representante legal - Antecedentes legales autorizados ante notario, en caso de sociedades: - Escritura social y sus modificaciones - Certificado de vigencia - Poder representante legal - Informes bancarios de las instituciones en que opera - Autorización para la superintendencia de bancos e instituciones financieras B. Del Consultor - Curriculum vitae del consultor y profesionales que participan en estudio - Fotocopia del rut del consultor y representante legal - Antecedentes legales en caso de sociedades (igual que inversionista) C. Del Proyecto - En caso de pre factibilidad, adjuntar perfil del proyecto - En caso de factibilidad, adjuntar pre factibilidad - Presupuesto detallado del costo del estudio - Términos de referencia del estudio a desarrollar (firmado por consultor e inversionista) Universidad de Chile PLANTA DE SECADO Escuela de Graduados CURANILAHUE MBA - Concepción 35