Análisis de Casos de Éxito en el Desarrollo de Software, Ejercicios de Economía de la Empresa

¡Descarga Análisis de Casos de Éxito en el Desarrollo de Software y más Ejercicios en PDF de Economía de la Empresa solo en Docsity! Previsión de Tesorería o Flujo de caja Al: 31 de Diciembre del 2024 ENERO FEBRERO MARZO Saldo Inicial 94,324.00 € 314,137.79 € 227,468.10 € Disponible en Bancos y en Caja (+) Ingresos o Cobros Estimado de Cobros 409,500.00 € 598,600.00 € 340,600.00 € Prestamo Bancario 40,000.00 € - € - € Subvención 35,000.00 € - € - € Ingreso Venta de Terreno - € - € 95,000.00 € Ingreso por inversiones 250.00 € 416.67 € 475.00 € Poliza de credito Total de Cobros 484,750.00 € 599,016.67 € 436,075.00 € (-) Egresos o Pagos Estimado Pagos de Mercancia 152,100.00 € 254,930.00 € 240,890.00 € Cuota Prestamo Bancario 5,000.00 € 5,000.00 € 5,000.00 € Comisión Apertura Préstamo 300.00 € - € - € Seguro del Préstamo 100.00 € - € - € Gtos de Marketing 58,500.00 € 68,800.00 € 29,000.00 € Impuesto de Sociedades - € - € - € Basura o lixo - € - € - € Contribución - € - € - € Impuestos de Rodajes - € - € - € Nomina 33,462.00 € 39,353.60 € 16,588.00 € Tesoreria 12,129.98 € 14,265.68 € 6,013.15 € Retención IRPF 669.24 € 787.07 € 331.76 € Alquiler de Oficina - € - € 22,500.00 € Seguuro de Responsabilidad Civil 375.00 € - € - € Reconocimiento médico - € - € 3,500.00 € Servicios Básicos 300.00 € 300.00 € 375.00 € Servicios Profesionales 2,000.00 € 2,000.00 € 2,000.00 € Comisión Apertura - € 250.00 € - € Gastos Mantenimiento Poliza - € - € - € Seguro de Poliza - € - € - € Amortización Intereses Cuota Inicial Oficina - € - € - € Gastos Notariales - € - € - € Comision de apertura Hipoteca - € - € - € Seguro de la Hipoteca - € - € - € Cuota Hipoteca - € - € - € Pago de Impuesto Plusvalia venta - € - € 15,000.00 € Pago de Iva - € - € - € Inversion saldo disponible 300,000.00 € 200,000.00 € Total Pagos 264,936.22 € 685,686.35 € 541,197.91 € Saldo Final 314,137.79 € 227,468.10 € 122,345.19 € Póliza de Crédito Cta Cte - € - € Uso de la Poliza - € - € - € Disponible de la Poliza - € - € - € deuda por pagar Póliza - € - € - € 5.00% - € - € - € Importe disponibles de inversión 300,000.00 € 200,000.00 € 70,000.00 € Inversión Acumulada 300,000.00 € 500,000.00 € 570,000.00 € 250.00 € 416.67 € 475.00 € Disponible despues de inversion 14,137.79 € 27,468.10 € 52,345.19 € Sugerencias: 1,- Liquidación del Prestamo Bancario 2,- No solicitar Hipoteca 3,- Invertir l excedente Estimado de ingresos por inversion disponible Previsión de Tesorería o Flujo de caja Al: 31 de Diciembre del 2024 SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 27,536.35 € 7,773.67 € 55,387.35 € 80,870.16 € 40.000€, a pagar en cuotas de 5.000€ mensuales. Comisión de apertura del 0.75% y seguro del 0.25% 133,800.00 € 250,600.00 € 363,100.00 € 493,100.00 € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € 524.17 € 4,065.83 € 624.17 € 740.83 € 134,324.17 € 254,665.83 € 363,724.17 € 493,840.83 € 66,950.00 € 109,330.00 € 167,440.00 € 239,720.00 € 5,000.00 € 5,000.00 € 5,000.00 € 5,000.00 € - € - € - € - € - € - € - € - € 15,000.00 € 29,800.00 € 42,000.00 € 56,300.00 € - € - € - € - € 550.00 € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € 8,580.00 € 17,045.60 € 48,048.00 € 32,203.60 € 3,110.25 € 6,179.03 € 17,417.40 € 11,673.81 € 171.60 € 340.91 € 960.96 € 644.07 € 4,500.00 € 4,500.00 € 4,500.00 € 4,500.00 € - € 375.00 € - € - € - € - € - € - € 375.00 € 375.00 € 375.00 € 375.00 € 2,000.00 € 2,000.00 € 2,000.00 € 2,000.00 € - € - € - € - € - € 1,200.00 € - € - € - € - € - € - € 30,000.00 € - € - € - € 1,800.00 € - € - € - € 700.00 € - € - € - € 350.00 € - € - € - € - € 500.00 € 500.00 € 500.00 € - € - € - € - € - € 30,406.61 € 15,000.00 € - € 50,000.00 € 70,000.00 € 154,086.85 € 207,052.15 € 338,241.36 € 422,916.48 € 7,773.67 € 55,387.35 € 80,870.16 € 151,794.51 € 150,000.00 € 150,000.00 € 150,000.00 € 150,000.00 € - € - € - € - € 150,000.00 € 150,000.00 € 150,000.00 € 150,000.00 € - € - € - € - € - € - € - € - € - € 50,000.00 € 70,000.00 € 140,000.00 € 629,000.00 € 679,000.00 € 749,000.00 € 889,000.00 € 524.17 € 565.83 € 624.17 € 740.83 € 7,773.67 € 5,387.35 € 10,870.16 € 11,794.51 € 40.000€, a pagar en cuotas de 5.000€ mensuales. Comisión de apertura del 0.75% y seguro del 0.25% Estimación de Cobros de las Ventas Gtos de Marketing 10% 58,500.00 € 68,800.00 € 29,000.00 € 39,200.00 € 15,000.00 € 9,800.00 € 12,000.00 € 9,500.00 € 15,000.00 € 29,800.00 € 42,000.00 € 56,300.00 € ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO 58,500.00 € - € 68,800.00 € 58,000.00 € - € 29,000.00 € 274,400.00 € 78,400.00 € - € 39,200.00 € 105,000.00 € 30,000.00 € - € 15,000.00 € 68,600.00 € 19,600.00 € - € 84,000.00 € 24,000.00 € 66,500.00 € 390,900.00 € 252,200.00 € 127,600.00 € 142,800.00 € 105,500.00 € Estimación de Pagos POLITICA DE PAGO: 50% 25% 25% ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO 89,440.00 € 37,700.00 € 37,700.00 € 101,920.00 € 50,960.00 € 50,960.00 € 39,000.00 € 19,500.00 € 19,500.00 € 25,480.00 € 12,740.00 € 12,740.00 € 31,200.00 € 15,600.00 € 24,700.00 € 229,060.00 € 127,660.00 € 95,940.00 € 63,440.00 € 53,040.00 € Estimación de Nómina, Seguridad Social y Retenciones de IRPF 36.25% IRPF 2.00% 669.24 € 787.07 € 331.76 € 448.45 € 171.60 € 112.11 € 274.56 € 108.68 € 171.60 € 340.91 € 960.96 € 644.07 € - € Estimación de Iva Mayo Junio Julio Agosto Septiembre 150,000.00 € 98,000.00 € 120,000.00 € 95,000.00 € 150,000.00 € 123,966.94 € 80,991.74 € 99,173.55 € 78,512.40 € 123,966.94 € 26,033.06 € 17,008.26 € 20,826.45 € 16,487.60 € 26,033.06 € 78,000.00 € 50,960.00 € 62,400.00 € 49,400.00 € 78,000.00 € 64,462.81 € 42,115.70 € 51,570.25 € 40,826.45 € 64,462.81 € 13,537.19 € 8,844.30 € 10,829.75 € 8,573.55 € 13,537.19 € 12,495.87 € 8,163.97 € 9,996.69 € 7,914.05 € 12,495.87 € 53,315.70 € Estimación de Cobros de las Ventas º SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 9,800.00 € - € 12,000.00 € 19,000.00 € - € 9,500.00 € 105,000.00 € 30,000.00 € - € 15,000.00 € 208,600.00 € 59,600.00 € - € 294,000.00 € 84,000.00 € 394,100.00 € 133,800.00 € 250,600.00 € 363,100.00 € 493,100.00 € Estimación de Pagos SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE Total % Pago a la Seguridad Social 36.25% Retencion IRPF NÓMINAS 2% ENERO - € - € FEBRERO - € - € MARZO - € - € ABRIL - € - € MAYO - € - € JUNIO - € - € Estimación de Comisiones Vendedores Meses Nóminas 5% MARZO - € - € - € ABRIL - € - € - € MAYO - € - € - € JUNIO - € - € - € Est Enero Febrero Marzo Abril Ventas - € - € - € - € 50% de la venta - € - € - € - € Base Imponible - € - € - € - € 21% - € - € - € - € 50% de la venta - € - € - € - € Base Imponible al 10% - € - € - € - € 10% - € - € - € - € Compras - € - € - € - € 50% de la compra - € - € - € - € Base Imponible al 21% - € - € - € - € 21% - € - € - € - € 50% de la compra - € - € - € - € Base Imponible al 4% - € - € - € - € 4% - € - € - € - € Pago del IVA - € - € - € - € Pago Total del IVA - € Pago del IVA ENERO FEBRERO MARZO ABRIL IVA 21% REPERCUTIDO - € - € - € - € IVA 21% SOPORTADO - € - € - € - € IVA 21% - € - € - € - € IVA 10% REPERCUTIDO - € - € - € - € IVA 10% SOPORTADO - € - € - € - € IVA 10% - € - € - € - € IVA 4% REPERCUTIDO - € - € - € - € IVA 4% SOPORTADO - € - € - € - € IVA 4% - € - € - € - € Nómina Vendedores Comision Vendedores Estimación de Cobros de las Ventas Impuesto 2% ENERO - € - € 0 FEBRERO - € - € MARZO - € - € ABRIL - € - € - € ABRIL MAYO JUNIO - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € Estimación de Pagos POLITICA DE PAGO: Unidades Precio Incremento ABRIL MAYO JUNIO - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € Estimación de sueldos y salarios Administración Estimación de sueldos y salarios Ventas MESES VENTA NÓMINAS 6% ENERO - € - € FEBRERO - € - € MARZO - € - € ABRIL - € - € MAYO - € - € JUNIO - € - € Seguridad Social Empresa Empleado Contingencias comunes 23.60% 4.70% Desempleo 5.50% 1.55% FOGASA 0.20% 0.00% Formación Profesional 0.60% 0.10% Total % Pago a la Seguridad Social Retencion IRPF NÓMINAS 2% - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € Estimación de Comisiones Vendedores 1% Mayo Junio - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € MAYO JUNIO - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - € - €