Projekt założenia przedsiębiorstwa usługowego Przedszkole o nazwie „Tęczowe Misie”, Poradniki, Projekty, Badania z Ekonomia i zarządzanie biznesem

Pobierz Projekt założenia przedsiębiorstwa usługowego Przedszkole o nazwie „Tęczowe Misie” i więcej Poradniki, Projekty, Badania w PDF z Ekonomia i zarządzanie biznesem tylko na Docsity! Projekt założenia przedsiębiorstwa usługowego: Przedszkole o nazwie „Tęczowe Misie” Projekt zaliczeniowy z przedmiotu „Organizacja i Zarządzanie” Kielce, 2017 POLITECHNIKA ŚWIĘTOKRZYSKA W KIELCACH WYDZIAŁ ZARZĄDZANIA I MODELOWANIA KOMPUTEROWEGO KIERUNEK: EKONOMIA ROK GRUPA SPECJALNOŚĆ: FINANSE PRZEDSIĘBIORSTW 2 Spis treści CZĘŚĆ I: .................................................................................................................................... 3 PRAWNE WYMOGI ZAŁOŻENIA PRZEDSZKOLA .................................................................. 3 1. Wymogi założenia przedszkola ....................................................................................... 3 2. Podsumowanie rozdziału I: ............................................................................................. 6 CZĘŚĆ II: ................................................................................................................................... 6 TECHNICZNO-EKONOMICZNE ASPEKTY ZAŁOŻENIA PRZEDSZKOLA ......................... 6 3. Podstawowe informacje .................................................................................................. 6 4. Dane przedsiębiorstwa .................................................................................................... 7 5. Świadczone usługi ........................................................................................................... 9 6. Cennik ........................................................................................................................... 11 Promocja : ............................................................................................................................ 12 7. Lokalizacja .................................................................................................................... 13 8. Analiza SWOT .............................................................................................................. 15 9. Konkurencja .................................................................................................................. 16 10. Wyposażenie .............................................................................................................. 19 11. Rynek ......................................................................................................................... 21 13. Nakłady inwestycyjne ................................................................................................ 23 14. Źródła finansowania projektu .................................................................................... 25 15. Założenia do prognozy rocznych przychodów i kosztów w okresie lat 2016-2020 .. 26 16. Prognoza przychodów ............................................................................................... 27 17. Prognoza kosztów ...................................................................................................... 28 18. Ocena efektywności inwestycji ................................................................................. 28 18.1. Wartość zaktualizowana netto (NPV) ................................................................ 28 18.2. Stopa procentowa w ujęciu realnym .................................................................. 29 18.3. Wartość zaktualizowaną netto w celu oceny opłacalności projektu ................... 29 19. Przeprowadzone ankiety ............................................................................................ 30 Podsumowanie ......................................................................................................................... 31 5 Wymagania lokalowe dla przedszkola Aby mieć pewność, że lokal przeznaczony do prowadzenia przedszkola, będzie spełniał wszystkie wymagania, należy pamiętać o tym, że: ✓ lokal powinien być zgodny z gminnym planem zagospodarowania przestrzennego. Właściciel przedszkola powinien mieć potwierdzenie prawa do dysponowania lokalem - akt notarialny, umowę najmu lub użyczenia; ✓ lokal powinien spełniać wymagania związane z bezpieczeństwem i higieną pracy ✓ placówka powinna otrzymać pozytywną opinię Sanepidu i Straży Pożarnej. Wymogi tych instytucji dotyczą jakości wody, powierzchni, liczby i usytuowania sanitariatów, niezbędnego wyposażenia przedszkola, oświetlenia, wentylacji, warunków koniecznych przy wydawaniu i przyrządzaniu posiłków oraz warunków w pomieszczeniu socjalnym; ✓ zgodę na wpis do ewidencji łatwiej uzyskają lokale w budynkach parterowych wykonanych z materiałów niepalnych; ✓ do dokumentacji lokalowej należy dołączyć informację o placu zabaw; ✓ wszystkie meble, urządzenia i wykładziny powinny mieć niezbędne atesty. W przypadku zaplanowania strategii marketingowej dla przedszkola warto zwrócić uwagę na następujące działania: ✓ wydrukowanie ulotek i plakatów i rozwieszenie ich w okolicach placów zabaw, na słupach i tablicach ogłoszeń – zwłaszcza na nowych osiedlach, gdzie mieszka dużo młodych rodziców, w sklepach, aptekach, przychodniach, w domach kultury, w lokalnej prasie targach dla rodziców. Należy zadbać również o ciekawą grafikę, tak, aby ulotki nie zostały od razu wyrzucone do kosza. ✓ najpopularniejszą i najtańszą formą reklamy jest Internet. Informację o nowopowstałym przedszkolu można zamieścić na forach, portalach społecznościowych bądź stronach dzielnicowych. Z pewnością warto założyć stronę internetową lub bloga, które będą źródłem informacji o działalności, co pozwoli dotrzeć do szerszego grona odbiorców. Założenie własnego przedszkola wcale nie należy do łatwych. Należy pamiętać przede wszystkim o tym, że przedszkole może funkcjonować jedynie jako działalność prowadzona w ewidencji oświatowej lub w formie spółki akcyjnej czy spółki z ograniczoną odpowiedzialnością. Łączy się to z szeregiem utrudnień i brakiem większości przywilejów, jak np. korzystanie z preferencyjnych składek ZUS. Jednak po przejściu wszystkich 6 formalności - początkujący przedsiębiorcy nie żałują podjętej wcześniej decyzji, dlatego warto przemyśleć założenie własnego przedszkola! 2. Podsumowanie rozdziału I: Przedsiębiorstwo w polskim prawie to jednostka gospodarcza, prawni wyodrębniona, którego celem jest osiągnięcie zysku. Zakładanie przedsiębiorstwa wbrew pozorom nie jest trudnym procesem a uwarunkowania prawne w Polsce sprzyjają młodym przedsiębiorcom. Założenie własnego przedsiębiorstwa jest bardzo dobrym pomysłem na przyszłość szczególnie, kiedy rynek pracy jest przesycony a znalezienie pracy, jako podwykonawca bywa trudne. Fundusze na założenie można pozyskać z wielu projektów unijnych, które są ogólnodostępne. Ważny jest tutaj dobrze wykonany biznesplan oraz pomysł trafiający w niszę rynkową. CZĘŚĆ II: TECHNICZNO-EKONOMICZNE ASPEKTY ZAŁOŻENIA PRZEDSZKOLA 3. Podstawowe informacje Przedszkole “Tęczowe Misie” będzie świadczyło usługi w dziedzinie – opieka i edukacja. Potrzebami które ma zaspokajać są: opieka, nauka, żywienie, rozrywka, kultura, sport. Dewizą naszej firmy jest stworzenie bezpiecznego miejsca, gdzie nauczymy Twoje dziecko jak żyć, co robić, jak postępować, współżyć z innymi, patrzeć, odczuwać, myśleć, marzyć i tworzyć lepszy świat. Cele przedsiębiorstwa “ Tęczowe Misie”: a) na pierwszy rok działalności: ✓ dotarcie do potencjalnych klientów ✓ zachęcenie i zdobycie klienta ✓ przetrwanie na rynku przy wypracowaniu minimalnego zysku ✓ tworzenie wizerunku przedszkola ✓ różnicowanie grup dzieci zgodnie z potrzebami rodziców i możliwościami dzieci ✓ nawiązanie współpracy ze szkołami językowymi, tanecznymi oraz z innymi zgodnie z zapotrzebowaniami. 7 b) na kolejne lata: ✓ tworzenie więzi z rodzicami ✓ tworzenie więzi z pracownikami ✓ ciągłe tworzenie pozytywnego wizerunku przedszkola ✓ szukanie nowych możliwości uzyskania klientów, rozbudowa placu zabaw ✓ rozbudowa parkingu, uruchomienie sali sportowej ✓ renowacja oraz dbałość o budynek przedszkola ✓ utworzenie filii przedszkola na innych osiedlach ✓ budowa basenu, oraz udostępnianie usług na zewnątrz 4. Dane przedsiębiorstwa „Kolorowe urwisy” spółka z o.o. Udziałowcy: • 60% Agnieszka Poniewierska • 40% Sebastian Kozera Dyrektor placówki – Agnieszka Poniewierska Zastępca dyrektora – Sebastian Kozera Zarówno dyrektor jak i jego zastępca ukończyli Uniwersytet Jagielloński w Krakowie na kierunku „Wychowanie wczesnoszkolne i przedszkolne”. Adres firmy: ul Wiosenna 27 Telefon kontaktowy: 678-753-275 e-mail: teczowemisie@interia.pl www.teczowemisie.przedszkole.pl 10 ✓ religia dla 5,6 latków oraz na życzenie rodzica także dla dzieci z grup młodszych • Sportowe ✓ gimnastyka korekcyjna – zajęcia odbywają się w podziale na grupy dyspanseryjne , czyli ze względu na określoną wady postawy ( 2 razy w tygodniu po 30 min ) ✓ zajęcia karate – dbając o rozwój fizyczny dzieci zostały wprowadzone zajęcia karate odbywajace się 2 razy w tygodniu po 30 min ✓ zajęcia z baletu- raz w tygodniu • Kulturalne ✓ zajęcia teatralne- raz w tygodniu ✓ wycieczki i spotkania ze sztuką. Raz w miesiącu wprowadzamy dzieci w świat kultury I sztuki (kino, teatr, dostosowane do wieku dziecięcego koncerty muzyki poważnej) lub organizujemy wycieczkę wykorzystując propozycje Kieleckiego Parku Technologicznego. Podstawą naszych usług jest: ✓ Opieka ✓ Edukacja ✓ Wypoczynek ✓ Zadowolenie ✓ Ubezpieczenie ✓ Pełne wyżywienie ✓ Opieka medyczna ✓ Własny plac zabaw ✓ Spacery, wyjścia, imprezy, zabawy ✓ Parking dla rodziców Podstawowe usługi naszego przedszkola można poszerzyć o: ✓ Indywidualny tok nauczania ✓ Dodatkowe ubezpieczenia ✓ Wycieczki i wyjścia kulturowo-fakultatywne ✓ Nauka tańca ✓ Wybór jezyków obcych ✓ Szeroki wachlarz zajęc dodatkowych ✓ Wybór posiłków 11 6. Cennik Ceny za usługi podstawowe: WPISOWE: 250zł jest to jednorazowa, bezzwrotna wpłata pobierana przy składaniu karty do przedszkola, gwarantująca jednocześnie rezerwacje miejsca dla dziecka w placówce CZESNE – 500 zł. opłacane jest z góry, przelewem do trzeciego dnia każdego miesiąca na konto Przedszkola „Tęczowe Misie”. W ramach czesnego oferujemy: ✓ opieka nad dzieckiem w dni robocze w godzinach 7.30 – 17.00 ✓ nauka języka obcego ✓ różnorodny program zajęć dydaktycznych przygotowujący do nauki czytania i pisania m.in. zajęcia matematyczne, zajęcia przyrodnicze w tym spacery do pobliskich parków. ✓ zajęcia plastyczno - techniczne ✓ zabawy z wykorzystaniem śpiewu ✓ ćwiczenia pamięci metodą grupową ✓ warsztaty z terapii tańcem oraz naukę tańca ✓ zabawy wyciszające i rozluźniające ✓ zajęcia gimnastyczne - ćwiczenia sportowe ✓ czytanie na głos ulubionych bajek w tym także terapeutycznych, które pomagają w obniżeniu poziomu lęku, stresu, dodają odwagi, pocieszają ✓ przygotowanie przez dzieci okolicznościowych teatrzyków i inscenizacji ✓ opieka psychologa, logopedy - bieżąca obserwacja oraz diagnoza czesne nie wlicza indywidualnych zajęć z dzieckiem. W ramach wpisowego gwarantujemy: ✓ książki, zeszyty ćwiczeń ✓ materiały plastyczne m.in. kredki, bloki, farby, plastelina, papier kolorowy, itd. ✓ koc, poduszkę i komplet pościeli oraz ręczniki ✓ inne artykuły szkolne i edukacyjne. CENY ZA USŁUGI DODATKOWE: • Za każdą usługę dodatkową z zakresu sportu dodatkowo rodzic zobowiązany jest dopłacić 50zł miesięcznie. 12 • Za każdą usługę dodatkową z zakresu edukacji dodatkowo rodzic zobowiązany jest dopłacić 50zł miesięcznie. • Wysokość opłaty za usługi z zakresu kultury zależne są od rodzaju wycieczki i ustalane są z dwumiesięcznym wyprzedzeniem. Płatności można dokonywać za pomocą przelewu na konto przedszkola lub osobiście w księgowości. Aby utrzymać przy sobie klienta będzie oferować następujące zniżki: ✓ przy płatności za cały rok z góry przedszkole oferuje rabat w wysokości 10% ✓ w chwili oddania przez rodzica pod opiekę przedszkola ,,Tęczowe misie” drugiego bądź kolejnego dziecka stosowany będzie rabat 15% Uważamy ze przedszkole ,,Tęczowe Misie” od samego początku będzie kształtowało swój pozytywny wizerunek wiec klienci będą skłonni korzystać z jego usług a także polecać znajomym mimo nie najniższych cen. Uważamy, że ceny stosowane przez firmę będą konkurencyjne. W cenie podstawowej oferowany jest szeroki zakres usług oraz zajęć dla dzieci, a także są wliczone ceny posiłków co jest rzadkością w branży przedszkolnej. Rodzice mogą także sami ustalić wysokość miesięcznych opłat poprzez dobór zajęć dodatkowych odpowiadających ich potrzebom i wymaganiom. Promocja : Do narzędzi promocyjnych stosowanych przez przedszkole ,,Tęczowe Misie’’ nalezą: • Reklama ✓ W lokalnej TVP Kielce, a także w fachowej prasie dostępnej na rynku ,,Mamo to Ja” ✓ Dostępna będzie także strona internetowa przedszkola ,, Tęczowe Misie”, gdzie można dowiedzieć się o ofercie przedszkola, programie czy aktualnościach ✓ Przedszkole ,, Tęczowe Misie” liczy na lojalnych klientów, którzy zaproponują jego usługi swoim znajomym i innym. ✓ Broszury informacyjne reklamujące przedszkole • Promocja sprzedaży ✓ Przy płatności za cały rok z góry przedszkole oferuje 10% rabat ✓ Wśród rodziców, którzy terminowo regulują należności, raz w miesiącu losowany będzie mały upominek dla dziecka (np. zabawka) 15 Szatnie są na parterze, a każde dziecko posiada swój wieszaczek oznaczony zwierzątkiem a także swoją szafkę. Szatnia jest w pełni bezpieczna do korzystania przez dzieci, nie posiada ostrych wykończeń i dostosowana jest do wzrostu dzieci, aby od najmłodszych lat zapewnić im samodzielność. 8. Analiza SWOT 1. Mocne strony ✓ korzystna lokalizacja przedszkola w pobliżu dużego osiedla ✓ godziny otwarcia dostosowane do potrzeb rodziców ✓ różnorodność oferowanych zajęć ✓ usługi na wysokim poziomie ✓ wysoko wykwalifikowany personel ✓ budynek przystosowany do prowadzenia przedszkola ✓ posiadanie dużej i w pełni uzbrojonej działki ✓ teren ogrodzony, mało ruch uliczny, możliwość kontaktu z przyrodą ✓ szkolenia dla pracowników ✓ odpowiednie wyposażenie sal ✓ łatwy dojazd 2. Słabe strony ✓ brak wystarczającej ilości środków ✓ niewielkie doświadczenie w samodzielnym prowadzeniu firmy ✓ konkurencja 3. Szanse ✓ mała konkurencja na rynku, a co za tym idzie zdobycie dużej ilości klientów ✓ rosnące zainteresowanie nauką języków obcych ✓ wzrost zapotrzebowania na tego typu usługi ✓ mała znajomość firm konkurencyjnych wśród klientów ✓ niska jakość usług świadczonych przez konkurencje ✓ szeroki zakres usług 16 4. Zagrożenia ✓ występowanie niżu demograficznego ✓ wystąpienie lepszej oferty konkurencji ✓ nieuczciwa konkurencja, niższe ceny za dużo niższą jakość. ✓ wzrost kosztów utrzymania firmy (np. opłaty za energie elektryczną, wodę) ✓ spadek dochodów klientów ✓ wzrost bezrobocia 9. Konkurencja Podstawowymi konkurentami są jednostki pełniące usługi opiekuńczo-edukacyjne ✓ Przedszkole Samorządowe nr 25 o ul. Wojewódzka 12 b o Kielce o Cena: 350zł o Promocja: Niska cena o Klienci: Wszystkie chętne rodziny ✓ Niepubliczne przedszkole Mały Świat o ul. Nowy Świat 9 o Kielce o Cena:400zł o Promocja: Stosunkowo niska cena, reklama w lokalnym radiu i prasie, przy płatnościach za rok z góry – rabat 3% o Klienci: Rodziny średniozamożne ✓ Przedszkole Samorządowe nr 16 o ul. Nowy Świat 34 o Kielce o Cena 400zł o Promocja: W cenie oferowana jest jedna godzina języka angielskiego w tygodniu, reklama w lokalnym radiu, oraz ulotki w sklepach z artykułami dziecięcymi. o Klienci: Rodziny średniozamożne 17 Mocne i słabe strony konkurencji 1. Przedszkole Samorządowe nr 25 a) Mocne strony - Niska cena, Dogodna lokalizacja, Fachowa kadra wychowawcza Smaczne posiłki b) Słabe strony - Brak nauki języków, tańca Niezachęcający wygląd fasady Brak parkingu 2. Niepubliczne przedszkole Mały Świat a) Mocne strony ✓ Niskie ceny ✓ Duży wybór zajęć dodatkowych ✓ Fachowa kadra oraz opieka ✓ Medyczna b) Słabe strony ✓ Jeden narzucony język – angielski ✓ Słabo rozbudowany plac zabaw ✓ Trudności z budowaniem więzi między przedszkolem a rodzicami ✓ Trudny dojazd komunikacją miejską 3. Przedszkole Samorządowe nr 16 a) Mocne strony ✓ Niewygórowane ceny ✓ Duża ilość miejsc ✓ Dobra lokalizacja ✓ Duży wybór języków obcych b) Słabe strony ✓ Brak Sali gimnastycznej ✓ Słabo rozbudowany plac zabaw ✓ Brak parking W odróżnieniu od konkurencji: ✓ Możliwość wyboru posiłków przez dzieci z dwóch zestawów. ✓ Zatrudnienie lektorów języków obcych nawet indywidualnie dla jednego dziecka. ✓ Przygotowanie dziecka do obowiązku szklonego i związanych z tym stresów i obowiązków. 20 Na wyposażeniu przedszkola będą: ✓ 5 stolików małych, ✓ 20 krzeseł małych (grupa najmłodsza), ✓ 40 krzeseł, ✓ 10 stolików (2 grupy starsze), ✓ 60 krzeseł i 6 stołów (stołówka), ✓ wykładziny dywanowe, ✓ rolety kolorowe, ✓ 6 regałów, ✓ 4 skrzynie na zabawki ✓ 3 biurka i 3 krzesła, 1 szafa (dla wychowawców), ✓ 4 tablice korkowe, ✓ 1 materac dwuczęściowy, ✓ 1 drabinka do ćwiczeń, ✓ 4 baterie łazienkowe, 4 miski sedesowe, 4 deski sedesowe, 4 spłuczki, 4 lustra, 4 umywalki ✓ 20 leżaków, ✓ książki, zabawki, gry edukacyjne, ✓ radio, TV, ✓ piaskownica zjeżdżalnia, różne rodzaje huśtawek, drabinka sznurkowa, „małpi gaj”, ławka ogrodowa, ✓ piec gazowy, garnki przybory kuchenne, ✓ 2 stoły robocze, 4 zlewozmywaki, pojemniki na odpadki, naczynia sztućce, ✓ wyparzacz, lodówka, okap, ✓ kosiarka Do dyspozycji dzieci przeznaczone zostaną 3 sale. W każdej z nich znajdować się będą zabawki, gry edukacyjne, książki, rozmieszone w sposób łatwo dostępny dla podopiecznych. Ponadto, dzieci będą mogły korzystać z placu zabaw znajdującego się w zagospodarowanym do tego celu ogrodzie. Kuchnia, stołówka oraz toalety zostaną przystosowane i w pełni wyposażone w niezbędne do podjęcia działalności sprzęty. Zatrudnione zostaną 4 przedszkolanki (wychowawcy), posiadające wykształcenie pedagogiczne. Dwie z nich będą pracować od rana przez 7h, a popołudniu (od godziny 14) będą 2 przedszkolanki. Jedna z przedszkolanek będzie również uczyć dzieci języka 21 angielskiego. Oprócz przedszkolanek wśród pracowników przedszkola znajdą się następujące osoby: 1 kucharka, 1 intendentka, pielęgniarka, przychodząca 2 razy w tygodniu oraz sprzątaczka, która będzie zatrudniona na ½ etatu. W pierwszym okresie działalności przewidujemy założenie 3 grup wiekowych- do pierwszej przydzielone zostaną dzieci w wieku 2-3 lat, do drugiej 4 oraz 5 latki, z kolei trzecia przeznaczona będzie dla 6 latków. Każda z grup będzie liczyć po 20 osób. Przedszkole oferować będzie opiekę nad dziećmi od godziny 7.30-17.00, w trakcie której będą odbywać się zajęcia z języka angielskiego, rytmiki, warsztaty plastyczne, zajęcia dydaktyczne, a także zajęcia korekcyjne. Ponadto, dla zainteresowanych przewidziane będą dodatkowe atrakcje (kino, teatr, zoo), a także możliwość zorganizowania przyjęć urodzinowych. W przedszkolu będą podawane 3 posiłki dziennie: śniadanie, drugie śniadanie, obiad i podwieczorek. Wyremontowany i przystosowany do prowadzenia przedszkola budynek zostanie oddany do użytku w dniu 1 stycznia 2017 roku. Należy podkreślić, iż przeprowadzone prace adaptacyjne pozwoliły spełnić wszystkie normy i przepisy Unii Europejskiej, gwarantujące bezpieczne i higieniczne warunki dla przedszkolaków. Natomiast wyposażenie budynku posiada odpowiednie atesty i zostało pozytywnie zaopiniowane przez rzeczoznawców: sanitarno- epidemiologicznych, straż pożarną, BHP. Działalność planujemy rozpocząć 1 września 2017 roku. 11. Rynek Opis rynku Rynek, na którym zamierzamy działać jest rynkiem lokalnym. Naszym docelowym obszarem geograficznym rynku jest miasto. Jednak na początku trzeba liczyć się z tym, że będą to głównie klienci mieszkający najbliżej. Naszym atutem jest położenie przedszkola w obszarze zamieszkałym przez duże ilości rodzin z dziećmi oraz przy głównej arterii komunikacyjnej. Zamierzamy wykorzystać ten fakt w celu promocji naszego przedszkola. Naszymi klientami są rodzice posyłający dziecko do przedszkola. Wyniki przeprowadzonych przez nas badań marketingowych (ankieta, w której wzięło udział 153 potencjalnych klientów- pozwoliły nam określić, iż naszymi klientami docelowymi są, osoby osiągające dochody w wysokości w granicach 2000zł miesięcznie. Za świadczone przez nasze przedszkole usługi są gotowe zapłacić kwotę od 400 zł do 600 zł. Dla 75 % ankietowanych istotnym jest, aby ich dziecko podczas pobytu w przedszkolu uczestniczyło w jak największej liczbie zajęć ruchowych, 22 64, 3 % uważa za niezbędną w okresie przedszkolnym- naukę języka angielskiego, 95,6% zwraca szczególną uwagę na odpowiednie wykształcenie i kulturę osobistą pracowników. Prowadzone przez nas przedszkole zostało w pełni dostosowane do potrzeb naszych przyszłych klientów. Według naszych ocen możemy liczyć na zdobycie 45 stałych klientów. 12. Plan Przedszkola 25 14. Źródła finansowania projektu Środki własne: 60 000 zł Kredyt (Bank Millenium): 60 000 zł Warunki udzielenia kredytu: Czas kredytowania: 15 lat Oprocentowanie: 4,7% Prowizja: 0,5 % Waluta: PLN Spłata kredytu: raty miesięczne malejące Tabela 2. Finansowanie projektu Czynności Ze źródeł Własnych Z kredytu 1. Badanie rynku - - 2. Rejestracja spółki 1000 - 3.Wynajem pomieszczenia - 30 800 4.Przystosowanie pomieszczeń do prowadzenia działalności (zgodnie z nakładami inwestycyjnymi) 52 000 21 200 5. Założenie łącza - - 6. Reklama 4000 6000 7. Rezerwa 3000 2000 8. Otwarcie przedszkola - - 9. Razem 60000 60000 Razem źródła finansowania na projekt stanowią 60000 + 60000 = 120000 Źródło: opracowanie własne 26 Plan spłaty kredytu Prowizja pobierana jednorazowo w I roku – 0,5% x 60 000 zł=300 zł Tabela 3. Plan spłaty kredytu Rok Rata kapitałowa Rata odsetkowa 2016 4000 zł 4188 zł 2017 4000 zł 4175,47 zł 2018 4000 zł 4162,93 zł 2019 4000 zł 4150,40 zł 2020 4000 zł 4137,87 zł 2021 4000 zł 4125,30 zł 2022 4000 zł 4112,80 zł 2023 4000 zł 4100,27 zł 2024 4000 zł 4087,73 zł 2025 4000 zł 4075,20 zł 2026 4000 zł 4062,67 zł 2027 4000 zł 4050,13 zł 2028 4000 zł 4037,60 zł 2029 4000 zł 4025,07 zł 2030 4000 zł 4012,53 zł suma 60000,00 zł 61 503,93 zł Źródło: opracowanie własne 15. Założenia do prognozy rocznych przychodów i kosztów w okresie lat 2016-2020 PRZYCHODY: Tabela 4. Prognoza przychodów przychody z prowadzenia działalności gospodarczej 303 000 zł opłata za przedszkole(500x45x12) 265 000 zł zajęcia dodatkowe 16 000 zł organizacja urodzin 12 000 zł Źródło: opracowanie własne KOSZTY: Tabela 5. Prognoza kosztów zużycie materiałów i energii 17 900 zł 27 zużycie energii (500 x 12) 5 500 zł zużycie wody (300 x 12) 4 100 zł zużycie gazu (w tym ogrzewanie w zimie) 8 300 zł usługi obce 9 500 zł telefon (100 x 12) 1 100 zł reklama (Internet, plakaty) 600 zł wynajem(12x3400) 7 800 zł Wynagrodzenia 120 360 zł 3 przedszkolanki [3 x (1750 + 20% x 1750)] x 12 75 600 zł 1 przedszkolanka ucząca języka angielskiego (2100 + 20% x 2100) x 12 30 240 zł 1 kucharka (1750 + 20% x 1750) x12 25 200 zł 1 intendent (1750 + 20% x 1750) x 12 25 200 zł 1 sprzątaczka 1/2 etatu (700 + 20% x 700) x 12 10 080 zł 1 pielęgniarka (150 + 20% x 150) x 12 2 160 zł ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 47 964 zł świadczenia na rzecz pracowników 45 164 zł ubezpieczenie dzieci od następstw nieszczęśliwych wypadków (40 x 45) 2 800 zł pozostałe koszty rodzajowe 45 700 zł środki czystości (200 x 12) 2 100 zł Żywność 43 600 zł koszty finansowe 3 539,47 zł rata kapitałowa+ prowizja za udzielenie kredytu(I rok) 3 539,47 zł Źródło: opracowanie własne 16. Prognoza przychodów Czesne miesięczne wynosić będzie 500zł od jednego dziecka. Planujemy przyjąć 45 dzieci. Przychody miesięczne: 500 x 45 = 22500zł Przychody z organizacji przyjęć urodzinowych: Szacujemy, że z takiej możliwości w roku 2016 skorzysta około 10 rodziców. Koszt jednej imprezy to 1 100 zł. Przychody z prowadzenia zajęć dodatkowych: Przewidujemy, że nasze przedszkole będzie także organizowało zajęcia dodatkowe (np. nauka języków obcych, kursy malowania, tańca czy też śpiewu). Zakładamy około 40 osób korzystających z tego rodzaju usług. Planowany koszt miesięcznego uczęszczania – 350 zł. 30 19. Przeprowadzone ankiety Wykres 1. Przeprowadzona ankieta nr 2 Źródło: opracowanie własne Wykres 2. Przeprowadzona ankieta nr 2 Źródło: opracowanie własne 68% 32% Czy według Pani/Pana na naszym osiedlu jest potrzebane niepubliczne przedszkole? TAK NIE 40% 36% 18% 6% Ile dzieci Pan/ Pani posiada? 1 2 3 więcej 31 Wykres 3. Przeprowadzona ankieta nr 3 Źródło: opracowanie własne Podsumowanie Celem naszego projektu było założenie niepublicznego przedszkola. Realizacja tego przedsięwzięcia przyczyniła się do osiągnięcia korzyści materialnych dla właścicieli, jak również do stworzenia miejsca przyjaznego dzieciom. Dzięki dobrze wykwalifikowanej kadrze pedagogicznej dzieci mają możliwość rozwoju intelektualnego, fizycznego oraz twórczego. W naszym przedszkolu dziecko nauczy się budowania więzi społecznych, tolerancji oraz szacunku dla innych ludzi. Znakomicie przygotowana kadra sprawi, że dzieci będą miały stworzone optymalne warunki do wszechstronnego rozwoju osobowości. Nasze przedszkole zapewnia właściwe przygotowanie do podjęcia nauki szkolnej. Prowadzimy lekcje języka angielskiego dla dzieci, które poprzez zabawę szybko uczą się języka obcego. Rodzice powierzając dzieci naszej opiece mogą być zupełnie spokojni o bezpieczeństwo i rozwój swoich pociech. Przeprowadzona analiza pokazała opłacalności przedsięwzięcia- przedszkole będzie przynosiło zyski już w 5 roku działalności. 52% 13% 12% 6% 17% Które zajęcia dodatkowe wydają się Pani/Panu najodpowiedniejsze dla Pani/Pana dziecka? języki obce nauka tańca karate zajęcia teatralne inne 32 Bibliografia: 1. Kisielnicki J., Zarządzanie organizacją, Wyd. Wyższej Szkoły Handlu i Prawa im. Lazarskiego, Warszawa 2000. 2. Kotler Philip, „Marketing, Analiza, planowanie, wdrażanie i kontrola”, wyd. Felberg SJA, wydanie VII 3. Bień W., Zarządzanie finansami przedsiębiorstwa, wyd. Difin, Warszawa 2002 4. Urbanowska-Sojkin E., Banaszyk P., Witczak H., Zarządzanie strategiczne przedsiębiorstwem, PWE, Warszawa 2007. 5. Machaczka Józef, „Zarządzanie rozwojem organizacji”, wyd. PWN 6. Padurek Bożena, „Rachunkowość przedsiębiorstw. Część IV”