Государственное регулирование банковской системы реферат по банковскому делу , Сочинения из Банковское дело

Скачай Государственное регулирование банковской системы реферат по банковскому делу и еще Сочинения в формате PDF Банковское дело только на Docsity! Российская Экономическая Академия им. Г.В. Плеханова. Курсовая работа по статистике На тему: “Государственное регулирование банковской системы” Студент: Пак Сергей 412 группа Работа защищена c оценкой “ ” Преподаватель Москва 2001г. Предисловие 1. Предисловие 1 2. Происхождение, сущность и функции банка Происхождение банков 2 Основные виды кредитных учреждений 5 1 Задачи и функции центральных банков 11 3. Коммерческие банки и их деятельность Операции коммерческих банков 19 4. Заключение 32 Список литературы 35 Происхождение, сущность и функции банков. Происхождение банков. Слово “банк” происходит от итальянского “banco” и означает “стол”. Предшественниками банков были средневековые менялы – представители денежно-торгового капитала; они принимали денежные средства у купцов и специализировались на обмене денег различных городов и стран. Со временем менялы стали использовать эти вклады, а также собственные денежные средства для выдачи ссуд и получения процентов, что означало превращение менял в банкиров. В XVI – XVII вв. купеческие гильдии ряда городов (Венеции, Генуи, Милана, Амстердама, Гамбурга, Нюрнберга) создали специальные жиробанки для осуществления безналичных расчётов между своими 1 Ипотечные банки предоставляют долгосрочные кредиты под залог недвижимости – земли и строений. Они мобилизуют ресурсы по средствам выпуска особого вида ценных бумаг – закладных листов, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость. Клиентами ипотечных банков являются фермеры, население, а в ряде случаев и предприниматели. Специализированные банковские учреждения включают банки, специально занимающиеся определённым видом кредитования. Так, внешнеторговые банки специализируются на кредитовании экспорта и импорта товаров. Центральные банки. Общая характеристика центральных банков. Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны. В различных государствах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, резервные, Федеральная резервная система (США), Банк Англии, Банк Японии, Банк Италии… Первым эмиссионным банком считается созданный в 1694 г. Банк Англии, поскольку он начал выпускать банкноты и учитывать коммерческие векселя. Впоследствии, кроме эмиссии банкнот, за центральными банками закрепилась роль казначея государства, посредника между государством и коммерческими банками, проводника денежно- кредитной политики государства. Будучи коммерческими, центральные банки были национализированы, и в настоящее время капитал центрального банка полностью или частично принадлежит государству. Создание центрального эмиссионного банка было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала, переходом к единым национальным денежным системам. Развитие денежно-кредитных систем показывает, что по характеру учредительства центральные эмиссионные банки подразделяются на три группы. Первая – это акционерные институты, создаваемые крупнейшими 1 хозяйственными структурами и коммерческими банками. Подобная форма учредительства является наиболее демократичной, так как отражает высокий уровень предпринимательства, позволяющий создать эмиссионный банк для обеспечения экономических интересов деловых людей, то есть класса собственников, владеющих средствами производства и низовыми банками. Создание центральных банков по схеме “снизу – вверх” позволяет деловым кругам усилить контроль за исполнительными и законодательными органами власти и их бюджетными расходами. При этой схеме основная часть эмитируемых кредитных денег используется для рефинансирования портфеля ресурсов коммерческих банков, что стимулирует развитие предпринимательства. Вторая группа – это центральные банки, учреждаемые органами государственного управления экономикой и обществом. Такие банки создаются по схеме “сверху – вниз”, что обеспечивает первоочередное удовлетворение государственных потребностей в денежных средствах. При этом основная часть ресурсов эмиссионного фонда используется для покрытия бюджетных дефицитов, включая военные затраты. Такое распределение эмиссии наносит серьёзный ущерб национальному предпринимательству, так как влечёт за собой иммобилизацию денежных средств из сферы бизнеса в непроизводительные расходы государства и обостряет инфляционный процесс. На практике это значит, что государство “запускает руки” в карманы эмиссионного банка путём принудительной продажи облигаций государственного займов. Третья группа – это банки, учреждаемые на паритетных началах деловыми кругами и государством. Смешанная форма создания таких банков позволяет осуществлять мягкое управление их деятельностью с сочетанием экономических интересов национального предпринимательства и государственных органов управления обществом. Во всех развитых странах действуют несколько законов, в которых сформулированы и закреплены задачи и функции центрального банка, а 1 также определены инструменты и методы их осуществления. В некоторых государствах главная задача центрального банка излагается в конституции. Как правило, правовым актом, регулирующим деятельность национального банка, служит закон о центральном банке страны; он устанавливает организационно-правовой статус последнего, процедуру назначения или выборов его руководящего состава, статус во взаимоотношениях с государством и национальной банковской системой. Данным законом закрепляются полномочия центрального банка как эмиссионного центра страны. Наряду с законом о центральном банке взаимодействия между центральным банком и банковской системой регулируются законом о банковской деятельности. Такой закон определяет основные права и обязанности кредитных институтов по отношению к центральному банку. Центральные банки развитых стран классифицируются по степени их зависимости в решении вопросов денежной политики с помощью различных объективных и субъективных факторов. К субъективным факторам относятся сложившиеся взаимоотношения между центральным банком страны и правительством с учётом неформальных контактов руководителей. Среди множества объективных факторов оценки независимости центральных банков можно выделить пять важнейших: • участие государства в капитале центрального банка и в распределении прибыли; • процедура назначения (выбора) руководства банка; • степень отражения в законодательстве целей и задач центрального банка; • права государства на вмешательство в денежно-кредитную политику; • правила, регулирующие возможность прямого и косвенного финансирования государственных расходов центральным банком страны. 1 национальный банк в отличие от Немецкого федерального банка данную функцию выполняет лишь в ограниченном объёме (банковский контроль передан министерству финансов). При решении пяти задач центральный банк решает три основные функции: регулирующую, контролирующую и информационно- исследовательскую. К регулирующей функции относится регулирование денежной массы в обращении. Это достигается путём сокращения или расширения наличной и безналичной эмиссии и проведения дисконтной политики. Политики минимальных резервов, открытого рынка, валютной политики. С регулирующей функцией тесно связана контролирующая функция. Центральный банк получает обширную информацию о состоянии того или иного банка при проведении, например, политики минимальных резервов или редисконтирования. Контролирующая функция включает определения соответствия требованиям к качественному составу банковской системы, т.е. процедуру допуска кредитных институтов на национальный банковский рынок. Кроме того, сюда относятся разработка необходимых для институтов экономических коэффициентов и норм и контроль за ними. Всем центральным банкам присуща и информационно- исследовательская функция, т.е. функция научно-исследовательского, информационно-статистического центра. При этом во многих странах эта функция отмечена в законодательном порядке. Так, Немецкий федеральный банк обязан давать при необходимости рекомендации федеральному правительству, а также снабжать его информацией о развитии кредитной системы. Центральный банк, имея, анализируя и публикуя объективную 0 0 1 Fин формацию о ситуации в денежно-кредитной сфере, может оперативно реагировать на глобальные и локальные экономические процессы. От верности оценки информации зависит выбор направлений денежно- кредитной политики в целом. Принятие решения о дополнительном выпуске денежных средств эмиссионным управлением центрального банка 1 0 0 1 Fосновывается на соответствующем экономическом анализе ситу ации в стране, с тем чтобы при необходимости дать рекомендации и скоординировать действия государственных органов. Денежно-кредитное регулирование Центральный банк регулирует экономику не прямо, а через денежно – кредитную систему. Воздействуя на кредитные институты, он создаёт определённые условия для их функционирования. От этих условий в известной мере зависит направление деятельности коммерческих банков и других финансовых институтов, что оказывает влияние на ход экономического развития страны. Поэтому национальные особенности кредитной системы определяют степень регулирующего воздействия центрального банка на экономику и влияют на условия функционирования центрального банка. Особенности национальной банковской системы в значительной степени воздействуют на выбор путей и методов денежного – кредитного регулирования центральным банком, на предпочтение им тех или иных инструментов денежной политики. Инструменты регулирования. Центральные банки развитых стран располагают определенными методами воздействия на экономику. 0 0 1 FТра диционно к ним относятся: дисконтная (учетная) и залоговая 0 0 1 Fполити ка; политика минимальных резервов: операции на открытом рынке; депозитная политика; валютная политика. Однако содержание 0 0 1 Fстандар тного набора методов и сочетание их применения банками разных стран зависят от ряда предпосылок. Одним из основных принципов определения стратегии центральных банков служит ориентация на регулирование темпа роста денежной массы в национальной экономике или регулирование валютного курса национальной денежной единицы по отношению к какой-либо 0 0 1 Fстабиль ной иностранной валюте, т.е. на внутренние или внешние показатели (рис. 1). 1 Ориентир на внутрен- Регулирование темпов ние показатели роста денежной массы Ориентир на внешние Регулирование валют- показатели ного курса националь- ной денежной единицы Рис 1. Стратегия центрального банка Различаются внутренняя и внешняя стабильность национальной денежной единицы (под внутренней понимается без инфляционное 0 0 1 Fраз витие, под внешней - стабильность валютного курса национальной 0 0 1 Fде нежной единицы по отношению к другим валютам). В соответствии с выбранной стратегией центральные банки 0 0 1 Fосуще ствляют в качестве приоритетной либо денежную, либо валютную 0 0 1 Fпо литику и используют соответствующие инструменты. В целях регулирования объема денежной массы проводятся меры либо 0 0 1 Fпо стимулированию роста денежной массы (экспансивная кредит ная политика), либо по сдерживанию ее увеличения (ре-стрикционная кредитная и антиинфляционная политика). Однако в условиях 0 01 Fстаг фляции центральному банку приходится искать компромиссное 0 01 Fсоче тание инструментов экономического регулирования, как это 0 01 Fпроисхо дит в настоящее время в ряде восточноевропейских стран, в России и странах Ближнего зарубежья. Регулирование валютного курса национальной денежной единицы предпочитают европейские страны с развитой, ориентированной на экспорт, экономикой. В качестве примера можно привести Австрию, Бельгию, Нидерланды. Дисконтная (учетная) и залоговая политика центрального банка. Кредитные институты имеют возможность получать при 0 0 1 Fнеобходимос ти кредиты центрального банка путем переучета 0 0 1 Fвекселей или под за лог ценных бумаг. Смысл дисконтной и залоговой 1 к процессам, обратным рассмотренным ранее. Растет спрос на ценные бумаги, уменьшается их предложение, поднимается их рыночная стоимость. Осуществляя дисконтную и ломбардную политику, центральный банк выполняет «сигнальную миссию». Снижение учетной ставки 0 0 1 Fцен трального банка кредитные институты и небанковские учреждения 0 0 1 Fрас ценивают как сигнал к ориентации на экспансивную политику 0 0 1 Fцент рального банка. Повышение учетной и ломбардной ставок и служит сигналом к проведению контр активной денежной политики. Такие 0 0 1 Fсиг налы позволяют кредитным институтам «подготовиться» к новым 0 0 1 Fме рам центрального банка, ориентир на содержание которых они 0 0 1 Fполу чили благодаря его «сигнальной миссии» при проведении дисконтной и залоговой политики. Политика обязательных резервов, В развитых странах, кроме 0 0 1 FВели кобритании, Канады и Люксембурга, к коммерческим банкам 0 0 1 Fпредъяв ляется требование размещения ими в центральном банке минимальных резервов. Однако в применении конкретных форм 0 0 1 Fданного инструмен та в разных странах наблюдаются существенные 0 0 1 Fразличия в зависимос ти от национальных особенностей развития финансового рынка. Требования минимальных резервов появились как страховка 0 0 1 Fлик видности кредитных институтов, как гарантия по вкладам клиентов. Этот мотив использования минимальных резервов 0 0 1 Fсуществует и сегод ня. Поддерживая ликвидность банков, центральный банк выполняет свою задачу «кредитора последней инстанции». Как инструмент денежной политики минимальные резервы 0 0 1 Fвыпол няют двоякую роль: служат текущему регулированию ликвидности на денежном рынке и одновременно играют роль 0 0 1 Fтормоза эмиссии кре дитных денег коммерческими банками. Во 0 0 1 Fмногих странах минималь ные резервы практически уже не 1 используются как инструмент «жёсткого» регулирования, так как центральные банки предпочитают им более гибкую политику открытого рынка. В качестве компенсации за необходимость держать в центральном банке беспроцентные резервы для коммерческих банков существует ряд льгот: • бесплатное совершение безналичного платежного оборота через Немецкий федеральный банк; 0 0 1 F• причисление наличных средств коммерческих банков, находящих ся у них в избытке, к выполнению обязательств по минимальным 0 01 Fрезер вам, а также тот факт, что минимальные резервы могут служить 0 01 Fрабо чими активами. Кроме приведенных выше «компенсирующих мер», дополнительно используется субвенционное рефинансирование путем переучета 0 0 1 Fвексе лей. В некоторых случаях резервные обязательства могут быть 0 0 1 Fвыпол нены путем приобретения государственных ценных бумаг, что 0 0 1 Fпресле дует еще одну цель - финансирование государственного бюджета. Теми же мотивами руководствуется центральный банк, устанавливая 0 0 1 Fвысо кий уровень минимальных резервов при относительно небольшом 0 0 1 Fпро центе. Такую политику чаще всего проводит центральный банк, 0 0 1 Fвынуж денный финансировать дефицит государственного бюджета. При установлении ставок по минимальным резервам большую роль могут играть непосредственные переговоры между центральным и 0 0 1 Fком мерческими банками. В механизме расчета ставок, а также в критериях, по которым они дифференцируются, в разных странах наблюдаются существенные 0 0 1 Fраз личия. Резервные обязательства ориентируются, как правило, по 0 0 1 Fсосто янию или росту определенной части обязательств кредитных 0 0 1 Fинститу тов. Резервы, учитываемые на активной стороне банковского баланса, величина которых должна согласовываться с величиной 0 0 1 Fвыданных кре дитов (при соблюдении коэффициента ликвидности), 0 0 1 Fсоставляют исклю чение. Основной статьей при расчете минимальных 1 резервов служит величина вкладов небанковских учреждений по 0 0 1 Fпассивной стороне ба ланса. В некоторых случаях учету при определении 0 0 1 Fвеличины минималь ных резервов подлежат и межбанковские обязательства. В большинстве развитых стран в последние годы активность 0 0 1 Fиспользо вания политики минимальных резервов в качестве 0 0 1 Fинструмента регулиро вания банковской ликвидности и для контроля 0 0 1 Fрентабельности банковс ких операций снизилась. Механизм обязательных резервов используется как инструмент 0 0 1 Fкре дитной политики практически во всех развитых странах. При этом 0 0 1 Fстра ны, придерживающиеся твердого валютного курса, применяют данный инструмент в рамках политики гибкого регулирования. С развитием международных экономических связей, в том числе в 0 0 1 Fбанковском сек торе, при создании свободных экономических зон, 0 0 1 Fкрупных региональ ных экономических объединений (например, таких, 0 0 1 Fкак ЕЭС) исполь зование политики минимальных резервов требует постоянной адаптации к изменяющимся условиям. Политика открытого рынка. Такая политика представляет собой выполнение операций по покупке или продаже твердо-процентных 0 0 1 Fцен ных бумаг центральным банком за свой счет на открытом рынке. Здесь к основным ценным бумагам относятся: казначейские векселя, 0 0 1 Fбеспро центные казначейские обязательства, облигации государственного 0 0 1 Fзай ма, промышленные облигации, первоклассные краткосрочные ценные бумаги и др. 0 0 1 FТрадиционными средствами проведения политики открытого рын ка являются операции с государственными ценными бумагами на 0 0 1 Fвто ричном рынке, характерные для Великобритании, Германии, Греции, 0 0 1 FИталии и Франции. Операции на первичном рынке с государственны ми ценными бумагами осуществляются в строго определенных рамках в Великобритании. 1 Центральный банк, покупая или продавая иностранные валюты (девизы), воздействует в нужном направлении на изменение курса 0 0 1 Fна циональной денежной единицы - девизная политика. Подобные 0 0 1 Fопера ции получили название «валютных интервенций». Приобретая за счет официальных золотовалютных резервов (или путем соглашений «своп») национальную валюту, он увеличивает спрос, а следовательно, и ее курс. Напротив, продажа центральным банком крупных партий 0 0 1 Fнациональ ной валюты приводит к снижению ее курса, так как 0 0 1 Fувеличивается пред ложение. Влияние валютной политики центрального банка в форме проведения операций на срочном валютном рынке 0 0 1 Fпроявляется в сти мулировании экспорта или импорта капитала. Направление желаемого движения капиталов зависит от приоритета политики центрального банка в данной экономической ситуации, что может выражаться либо в стимулировании товарного экспорта (демпинговая политика), либо в поддержании курса национальной валюты по отношению 0 0 1 Fк иност ранной. Коммерческие банки и их деятельность. Операции коммерческих банков. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Согласно банковскому законодательству банк – это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчётные операции по поручению клиентов. Коммерческий банк, как и любой другой банк, выполняет: • аккумуляцию (привлечение средств в депозиты); • размещение средств (инвестиционная функция); 1 • расчётно-кассовое обслуживание клиентов. Важнейшая особенность коммерческого банка по сравнению с центральным – исполнение последним специфических функций центрального банка (кредитора в последней инстанции, законотворческой, поддержания стабильности банковской системы в целом и др.). Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые с одной стороны, привлекают свободные средства хозяйства; с другой удовлетворяют за счёт этих привлечённых средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения. Коммерческие банки большинства стран выполняют сейчас 0 0 1 Fразличные операции для удовлетворения финансовых потреб ностей 0 0 1 Fвсех типов клиентов от мелкого вкладчика до крупной ком пании. 0 0 1 FКрупные учреждения банков осуществляют для своих клиен тов по некоторым оценкам до 300 видов операций и услуг. К ним относятся: ведение депозитных счетов, безналичные переводы средств, прием 0 0 1 Fсбережений, выдача разнообразных ссуд, купля-про дажа ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей в сейфах и др. Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. По российскому 0 0 1 Fзаконо дательству к основным банковским операциям относят следующие: • привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады-до востребования и на определенный срок; • предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств; • открытие и ведение счетов физических и юридических лиц; • осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе 0 0 1 Fбан ков-корреспондентов; • инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов; 1 • управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств; • покупка у юридических и физических лиц и продажа им 0 0 1 Fиностран ной валюты в наличной и безналичной формах; • осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством; • выдача банковских гарантий. Кроме того, в соответствии с российским банковским 0 0 1 Fзаконодатель ством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе производить следующие сделки: • выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих 0 0 1 Fиспол нение обязательств в денежной форме; • приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме; • оказание консультационных и информационных услуг; • предоставление в аренду физическим и юридическим лицам 0 0 1 Fспеци альных помещений или находящихся в них сейфов для 0 0 1 Fхранения доку ментов и ценностей; • лизинговые операции. Кредитная организация также вправе выполнять иные сделки, 0 0 1 Fпри сущие ей как юридическому лицу в соответствии с законодательством Российской Федерации. Все банковские операции и 0 0 1 Fсделки осуществ ляются в рублях, а при наличии соответствующей 0 0 1 Fлицензии Банка Рос сии и в иностранной валюте. 0 0 1 FВ условиях рыночной экономики все операции коммерческого бан ка можно условно разделить на три основные группы: • пассивные операции (привлечение средств); • активные операции (размещение средств); • активно-пассивные (посреднические, трастовые и пр.) операции. 1 проводимой по решениям Правительства России; средства от продажи банком акций их первым владельцам сверх номинальной стоимости и др. Собственный капитал в составе ресурсов банка составляет малую величину, как правило, не более 10% (в России). Основную часть ресурсов банков формируют привлечённые средства, которые покрывают до 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления активных банковских операций. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов. Вклад (депозит) – это денежные средства (в наличной или безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определённых условиях. Операции, связанные с привлечением денежных средств во вклады, называются депозитными. Для банков вклады – это главный вид их пассивных операций и , следовательно, основной ресурс для проведения активных кредитных операций. Существуют различные признаки классификации вкладов. В зависимости от вкладчика депозиты принято разделять на депозиты физических и юридических лиц. В зависимости от срока и порядка изъятия вклады подразделяются на срочные депозиты и депозиты до востребования. Вклады до востребования размещаются в банках на различных счетах, открываемых клиентам. Они предназначены для осуществления текущих расчётов и в любой момент могут быть полностью или частично востребованы. Изъятие вкладов возможно как наличными деньгами, так в форме безналичных расчётов. При регулярном использовании хранящихся средств на текущих счетах у клиентов всё равно остаются определённые не использованные остатки средств на пассивных счетах в коммерческих банках в течении отрезка времени, установить который в момент их поступления на счёт 1 практически не возможно. Такими являются текущие расчётные и бюджетные счета юридических и физических лиц, специальные счета, на которых хранятся целевые средства, корреспондентские счета по расчётам с другими банками, а также средства в расчётах. Банк, открывая счета клиентам, использует кредитовые остатки по счетам для проведения активных кредитных операций. Вклады до востребования в своей основе не стабильны, что ограничивает сферу их использования коммерческими банками. По этой причине владельцам счетов выплачивается низкий процент или вообще не выплачивается. По депозитам до востребования банки обязаны хранить минимальный резерв в Центральном Банке России. Срочные вклады – это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на строго ограниченный срок с выплатой процента. Ставка по ним зависит от размера и срока вклада. То обстоятельство, что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможности досрочного получения им в банке своих денежных средств. Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу. Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течении длительного времени. Разновидностью срочного вклада является депозитный сертификат. Депозитный сертификат – это письменное свидетельство банка о внесении денежных средств, которое даёт право вкладчику на получение по окончанию установленного срока суммы вклада и процента по нему. Депозитный сертификат выдаётся только юридическим лицам. Он может быть именным и на предъявителя. Право на получение вклада по депозитному сертификату может быть передано другому лицу. Для физических лиц используются сберегательные сертификаты, выдаваемые банком как на фиксированный срок, так и до востребования. 1 В современных условиях коммерческие банки для оперативного привлечения денежных средств используют возможности межбанковского рынка ресурсов, на котором происходит продажа денежных средств, мобилизованных другими кредитными учреждениями. Межбанковский механизм является основным источником заёмных кредитных ресурсов коммерческих банков, источником средств для поддержания платёжеспособности баланса и обеспечения бесперебойности выполнения обязательств. Он предоставляется, как правило, в рамках корреспондентских отношений. Механизм межбанковских корреспондентских отношений предусматривает открытие корреспондентских счетов одними банками в других для осуществления платёжных и расчётных операций по поручению друг друга. Привлечение межбанковского кредита осуществляется либо самостоятельно банком путём прямых переговоров. Либо через финансовых посредников. Если банки сами договариваются о межбанковском кредите, то их отношения оформляются специальными договорами, основная масса которых заключается на срок. В условиях инфляционных процессов самые распространённые сроки межбанковского кредита – 3-4 месяца. Пассивной операцией коммерческих банков является получение ими централизованных кредитных ресурсов. Кредиты Центрального Банка РФ предоставляются банкам в порядке рефинансирования и на конкурсной основе. Активные операции. Размещение мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности определяет содержание его активных операций. Среди активных операций коммерческого банка выделяют: ссудные (включая факторинговые и лизинговые сделки), инвестиции в ценные бумаги, кассовые и прочие. 1 Другой важной активной операцией коммерческих банков является их инвестиционная деятельность, в процессе которой банки выступают в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая 0 0 1 Fправа по совместной хозяйствен ной деятельности. Такими ценными бумагами могут служить привилегированные акции, облигации, 0 0 1 Fгосударственные долго вые обязательства, финансовые инструменты (векселя и др.). Так, например, активные операции банка с векселями включают: учетные (дисконтные) и переучетные операции, кредитные 0 0 1 Fопе рации по акцепту, инкассированию, выдаче вексельного 0 0 1 Fпоручи тельства и т.д. Операции с фондовыми бумагами включают 0 0 1 Fопе рации с ценными бумагами, которые котируются на бирже. В этом 0 0 1 Fслучае коммерческие банки могут заключать с Централь ным Банком 0 0 1 FРоссии договора по обслуживанию операций с го сударственными краткосрочными облигациями (ГКО). 0 0 1 FСовершая инвестиции в ценные бумаги, банки руководству ются 0 0 1 Fцелью получения дохода и обеспечения ликвидности опре деленной группы своих активов. Основное содержание активной инвестиционной политики банка составляют определение круга ценных бумаг, наиболее выгодных для вложения средств, оптимизация структуры инвестиционного 0 0 1 Fпортфеля на каждый кон кретный период. 0 0 1 FВ структуре активов коммерческих банков выделяют так на зываемые высоколиквидные активы: 0 01 Fостаток кассовой налично сти, находящийся у 0 0 1 Fбанка и обеспечивающий его платежи в на личной форме; резерв 0 0 1 Fплатежных средств на счетах в Централь ном Банке (корреспондентский и резервный счета) и других коммерческих банках (корреспондентские счета). Банки обязаны обеспечить четкое и своевременное кассовое обслуживание своих клиентов, выполняя кассовые операции. 0 0 1 F 0 0 1 FСо держание кассовых операций: прием выдача и хранение денеж ных 0 0 1 Fсредств. Ведение кассовых операций регулируется Правила ми, устанавливаемыми Центральным Банком России. 1 Для приема и выдачи денег в банке создается специальное подразделение (касса банка), в котором могут быть приходные, расходные, вечерние кассы, а также касса пересчета. Количество касс зависит от объема и характера деятельности банка. 0 0 1 FОсуществляя кассовое обслуживание клиентов, банки заклю чают с ними договора. Все предприятия и организации ведут свои кассовые операции в соответствии с "Порядком ведения кассовых операций в Российской 0 0 1 FФедерации". Контроль за со блюдением этого порядка возлагается на банки. При проверке ведения кассовых операций обращается внимание на 0 0 1 Fправиль ность ведения кассовой книги, целевое использование наличных 0 0 1 Fденег, полученных в банке, соблюдение лимитов остатков на личных денег в кассе, норм расходования из выручки и др. 0 0 1 FИсключительное право Центрального Банка на осуществле ние 0 0 1 Fэмиссии наличных денег предполагает организацию им кас сового 0 0 1 Fобслуживания коммерческих банков. Оно проводится че рез расчетно- кассовые центры ЦБ на договорной основе. Одним из пунктов договора является установление предельного остатка денег в операционной кассе банка. Он определяется с учетом объемов денежных оборотов, условий 0 0 1 Fсохранности денег. По скольку касса не приносит больших доходов, банк стремится к минимизации кассовой наличности. Прочие активные операции разнообразны по своей форме и их развитие приносит банкам доход. К их числу относят операции с иностранной валютой, агентские, трастовые, расчетные и др. Финансовые услуги. 0 01 FПод влиянием усиливающейся межбан ковской конкуренции проявляется тенденция к расширению операций коммерческих банков. Среди них можно выделить факторинговые, лизинговые и трастовые операции. Первые два вида (факторинговые, 0 0 1 Fлизинговые) включаются в группу актив ных ссудных операций. Факторинг 0 01 Fпредставляет собой переуступку банку не опла ченных 0 0 1 Fдолговых требований, возникающих между контрагента ми в процессе 0 0 1 Fреализации продукции, выполнения работ, оказа ния услуг, и является 1 разновидностью торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием. При этом речь идет, как правило, о краткосрочных требованиях. Банк приобретает право от предприятия инкассировать 0 0 1 Fдебиторскую задолжен ность (право получения платежа по платежным требованиям). Одновременно банк кредитует оборотный капитал клиента и 0 0 1 Fбе рет на себя его кредитный риск. Факторинг экономически выгоден для предприятия-клиента. Во- первых, предприятие сразу получает основную часть денежной выручки, 0 0 1 Fэкономит на расчетах со своими поставщиками, по скольку покупка у них товара с немедленной оплатой дешевле, чем покупка в кредит. Во-вторых, выкуп банком-посредником счетов-фактур исключает для клиента опасность неплатежа. 0 0 1 FФакторинговые операции осуществляются банком на дого ворной 0 0 1 Fоснове с клиентом. Предварительно для заключения до говора 0 0 1 Fфакторинговый отдел банка анализирует кредитоспособ ность поставщика, изучает информацию о финансовом состоянии его должников. Перед заключением договора поставщик должен представить банку необходимую информацию о переуступаемых требованиях, содержащую 0 0 1 Fданные о плательщиках, условиях по ставок продукции, суммах переуступаемых требований и др. 0 0 1 FНовым, развивающимся видом операций коммерческих бан ков являются лизинговые. Лизинговые операции 0 01 Fзаключаются в предоставлении на усло виях 0 0 1 Fаренды на долгосрочный период машин, оборудования, не движимости и 0 0 1 Fдругих элементов основного капитала предпри ятиям-арендаторам. В лизинговой сделке обычно участвуют три стороны. В лице собственника имущества — лизингодателя, предоставляющего имущество в пользование на условиях лизингового соглашения, чаще всего выступают лизинговые компании или коммерческие банки. Пользователем имущества — 0 0 1 Fлизингополучателем являет ся юридическое лицо (предприятие любой 0 0 1 Fформы собственно сти). Кроме того, в лизинге участвует продавец 1 Банковская система России прошла сложный путь развития в рамках различных хозяйственных укладов. До революции и во времена НЭПа банковская система России функционировала в условиях рыночной экономики и основу ее, составляли акционерные коммерческие банки. Затем наступил период огосударствления собственности всех хозяйствующих субъектов, централизация управления их деятельностью. Банковская система также претерпела соответствующие изменения. В связи с проведением экономических реформ рыночного типа в конце 80-х гг. начинается разгосударствление собственности и вновь происходит акционирование государственных банков. Быстро растет количество вновь созданных коммерческих банков. Современное положение на банковском рынке характеризуется как относительно стабильное. Возможности экстенсивного расширения банковской сферы практически полностью исчерпаны, этому способствует ужесточение нормативных требований, насыщение кредитного рынка традиционными банковскими услугами, возрастание конкуренции в банковской сфере и другие факторы. В дальнейшем развитии банковской системы главную роль получит ее качественное совершенствование, которое может происходить в двух основных направлениях. - Развитие процессов концентрации в банковском деле. Банки способны сыграть ключевую роль в финансовом обеспечении подъема экономики, который, в свою очередь, даст всплеск инвестиционной активности. Крупные российские банки имеют традиционные связи с промышленностью, развитую филиальную сеть в регионах - предпосылки 0 0 1 Fдля удовлетворения инвестицион ных потребностей производственных структур через долгосрочные кредиты. - Расширение круга услуг, предоставляемых банками своим клиентам, диверсификация в самом широком смысле. Потребности хозяйствующих субъектов растут, а ассортимент банковских услуг еще далеко не исчерпан. Работа по совершенствованию банковской системы России еще в самом начале, и только в том случае, если за нее возьмется все общество: и 1 банкиры, и государство, и пресса, и население - мы получим быстрые и положительные результаты. Список литературы. 1. Банки и банковские операции: Е.Ф. Жуков - М., 1997 г. 2. Банковская система России. Настольная книга банкира: в 3-х т. – М., 1995 г. 3. Деньги. Кредит. Банки: - М., 2000 г. 4. Управление финансами в коммерческих банках: перевод с английского – М., 1997 г. 1 5. Банки и банковские операции: В.А Челноков – М., 1998 г. 6. Деньги, банки и денежно-кредитная политика –С.П., 1994 г. 7. Основы банковского дела: Дэвид Полфреман, Филипп Форд – М., 1996 г. 1